WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 4 | 5 || 7 |

Основные пропорции в структуре агрегированного баланса банков области весьма близки к соотношениям, присущим банкам Центрально - Черноземного района в целом (см. рис. 12 - 14). От среднестатистического регионального банка структура активов воронежских банков отличается прежде всего повышенным удельным весом активов, не приносящих процентных доходов: 34 и 39% активов, соответственно. В свою очередь, доля неработающих активов в активах региональных банков в среднем выше, чем в активах московских банков. Основная причина - высокая доля нефинансовых активов - зданий, оборудования, капиталовложений, хозматериалов. На середину 1997 г. у банков Воронежской области этот показатель составлял от 8% до 21% активов. А с учетом просроченных кредитов, невзысканных сумм, нематериальных активов, общая доля иммобилизованных активов поднимается до 9 - 26% активов. Причем у двух крупнейших банков размеры иммобилизованных активов уже заметно превысили величину собственных средств. Таким образом, в финансовом обороте реально принимает участие существенно меньшая часть активов, чем сумма по балансу. В сочетании с понижением процентных ставок поддерживать доходность операций на уровне, сложившемся в середине 90-х гг., в таких условиях весьма непростая задача. Неудивительно, что прибыль, полученная банками за первое полугодие, в процентах к активам упала с высот 1996 года, когда она достигала 8 - 19.5%, до 1.1 - 5.6% в расчете на год. Наращивание активов тоже затрудняется. Не случайно банк, в наибольшей степени обремененный иммобилизацией - Петр Первый - не смог увеличить за полгода активы даже в текущих ценах, а наиболее динамично развивается банк Юго-Восток, баланс которого в наименьшей степени подвержен негативному влиянию перечисленных выше проблем. Впрочем, на положении этого банка сказались и внешние факторы - в банке заметно изменился состав акционеров, уставный капитал банка в начале года был увеличен до 5 млрд. руб., принято решение о доведении его уставного капитала до 20 млрд. руб. Аналогичное повышение размера уставного капитала и в планах банка Воронеж.

Судя по переменам в структуре баланса, руководство банка Воронеж также предпринимает активные усилия по адаптации банка к новой макроэкономической ситуации. В обязательствах увеличилась доля средств на расчетных и текущих счетах, усилился акцент на кредитовании нефинансового сектора: доля непросроченных ссуд повысилась до 42% за счет снижения удельного веса МБК и ценных бумаг. Число занятых в банке было сокращено на несколько десятков человек. Но этих мер по сокращению затрат оказалось явно недостаточно: по итогам полугодия операционные расходы банка оказались выше доходов от текущей деятельности, и прибыль была получена за счет доходов по операциям прошлых лет. Возможно, предпринятые шаги принесут результаты в более долгосрочной перспективе, пока же к позитивным моментам следует отнести ускорение темпов роста активов банка в третьем квартале: если за первое полугодие его активы увеличились на 5%, то за третий квартал - на 10%.

Рис.11 Уровень концентрации активов банков региона (доля банка в сумме активов банков области)

Воронеж

Петр Первый

Юго-Восток

Агроимпульс

Рис. 12 Структура обязательств

1 - Депозиты

2 - рыночные долговые обязательства

3 - Средства банков

4 - Расчетные и текущие счета

5 - Прочие обязательства

Рис.13 Структура активов, не приносящих процентные доходы

1 - ФОР в ЦБР

2 - Корсчета (nostro)

3 - Фиксированные активы

4 - Прочие неработающие активы

Рис. 14. Структура активов, приносящих процентные доходы

1 - ссуды нефинансовому сектору

(включая факторинг и лизинг)

2 - учтенные векселя

3 - размещенные МБК

4 - ценные бумаги

А Воронежская область

Б Центрально - Черноземный район

В Региональные банки

Примечания:

Рассчитано по состоянию на 30.06.97 по банкам, действовавшим на 5.12.97

(Сбербанк РФ и Агропромбанк не включены):Отношения рассчитаны как средневзвешенные величины

М.Матовников, Л.Михайлов, Л.Сычева, Е.Тимофеев

Башкирские банки

В среднем банки Республики Башкортостан7 крупнее, чем региональные банки или банки соседних субъектов Федерации, отнесенных, как и сам Башкортостан к Уральскому региону. Средние активы на банк в Башкортостане на конец 1996 г. составили 203 млрд. руб., в то время как среднестатистический региональный российский банк имел активы 77.5 млрд. руб., а относящийся к Уральскому району (без Башкортостана) - 96 млрд. руб. По собственному капиталу отрыв еще больше: в среднем по банкам Башкортостана он составляет 72.5 млрд. руб., что в 4.5 раза выше, чем у среднестатистического регионального банка 8.

Внутри Башкортостана межбанковские различия весьма значительные: лицо банковской системы определяют 4 из 22 действовавших на конец 1996 года банков 9. На их долю приходилось более 90% совокупных активов местных банков (см. рис. 15). У этих банков капитал, рассчитанный по правилам ЦБР, превышает 5 млн. ЭКЮ, еще у 8 банков на начало 1997 года он был более 1 млн. ЭКЮ. Лидер среди банков Башкортостана - Башкредит - по размеру капитала имеет вообще немного конкурентов в России, входя в первую двадцатку по этому критерию и являясь безусловным лидером среди нестоличнных банков. В то же время у 4-х банков Башкортостана собственный капитал был меньше уставного.

Рис.15 доля крупнейших банков в суммарных активах банков региона.

1 - Башкредитбанк

2 - Башпромбанк

3 - Социнвестбанк

4 - банк Башкирия

5 - остальные

Также велики различия и в финансовых результатах деятельности. У 4-х банков прибыль по результатам года превысила 20% активов, в то же время у 2-х банков обязательства оказались больше активов. Но в целом башкирские банки характеризуются очень высоким уровнем капитализации. Балансовый капитал в среднем составляет более 38% от величины активов, капитал, рассчитанный в соответствии с правилами Инструкции N1 ЦБР - более 35%10.

У лидера этот показатель - более 60%, что скорее присуще компаниям реального сектора, чем финансовым институтам. Тем не менее низкий показатель мультипликатора капитала не являлся препятствием для получения высокой прибыли: в среднем ее уровень составил 15%, что почти в 3 раза выше общероссийского уровня и более чем в 2 раза выше среднего для региональных банков.

Структура обязательств (см. рис. 16) также сильно отличается от среднестатистического российского банка. Располагая значительными собственными средствами, башкирские банки в гораздо меньшей степени привлекают платные ресурсы (Под платными ресурсами мы понимаем те виды обязательств, по которым банк выплачивает проценты, существенно превышающие доход по транзакционным счетам (МБК, депозиты, кредиты ЦБР, эмитированные долговые обязательства)..

Рис. 16 Структура обязательств

1 - депозиты

2 - рыночные долговые обязательства

3 - краткосрочные займы, включая кредиты ЦБР

4 - расчетные и текущие счета

5 - корсчета (loro)

6 - прочие обязательства

Примечание: * Башкирские банки исключены

Рассчитано по банкам, действовавшим на 1.01.97: Башкирия - 22 банка; Урал - 117 банков; Региональные банки - 1167; Московские банки - 826 (Сбербанк и Агропромбанк не включены).

Доля депозитов и векселей в их балансах составила 14%, что почти в 2 раза ниже, чем в среднем у региональных банков и довольно близко к среднероссийскому показателю (16%). Но одновременно, они гораздо меньше, чем среднестатистический российский банк привлекали средств на рынке МБК: 9% и 17%, соответственно.

Структура обязательств до востребования и прочих бесплатных обязательств башкирских банков вызывает особый интерес. Прежде всего, привлекает внимание повышенная доля бюджетных средств: 9% пассивов. Это в 3.5 раза выше, чем среднероссийский уровень и в 2 раза выше среднего по региональным банкам.

Более половины средств бюджетов приходится на средства республиканского и местных бюджетов, что также отличает финансовые потоки в банковской системе республики от других регионов (см. рис. 18). И у банков других административно- территориальных образований, входящих в Уральский регион, и по России в целом доходы и расходы федерального бюджета по отношению к величине активов много выше, чем у башкирских банков (хотя их сальдо может иметь весьма близкие значения).

Рис.18.Средства бюджетов и внебюджетных фондов в пассивах банков,

по регионам, в % к пассивам

1 - средства федерального бюджета

2 - средства территориальных бюджетов

3 - средства внебюджетных фондов (без Пенсионного Фонда)

4 - средства предприятий на бюджетном

финансировании

5 - депозиты бюджетов

* см. прим. к рис.16

Но дело даже не столько в соотношении средств бюджетов разных уровней: в балансах башкирских банков - держателей бюджетных счетов показан только остаток средств федерального бюджета. Расходы средств федерального бюджета банки не показывают. Такое отражение бюджетных финансовых потоков затрудняет как сопоставление башкирских банков с банками других регионов, так и общую оценку их финансового состояния. При этом рынок услуг по ведению бюджетных счетов в Башкортостане характеризуется более высоким уровнем концентрации, чем в среднем по российским регионам: бюджетные средства сосредоточены в 10 банках, что составляет 45% от общего числа действующих на начало 1997 года против 63% в среднем по региональным банкам РФ.

Немало средств башкирские банки выделяют на собственное обустройство: стоимость зданий и капиталовложения в их активах превышали 15% при среднероссийском уровне 6.5%, а в целом сумма материальных и нематериальных активов превысила 16% и предопределила повышенный по сравнению со средним по России уровень активов, не приносящих процентных доходов (37% против 28%, см. рис. 19). Высокий уровень собственных средств позволяет большинству банков не ставить под угрозу средства клиентов, тем не менее, вложения в физические активы превысили собственный капитал у 4 банков.

В целом структура активов, не приносящих процентных доходов, как и их доля в активах, довольно близка к усредненной структуре неработающих активов региональных банков. Немосковские банки также в среднем имеют более высокий удельный вес активов, не приносящих процентных доходов, чем московские банки, и в их активах высока доля материальных активов. Весьма близким к среднему по региональным банкам является и уровень корсчетов (nostro) в банках Башкортостана: около 10% на конец 1996 г. и 7% на конец первого квартала 1997 г. С точки зрения "замораживания" средств в фонде обязательных резервов (ФОР) ЦБР, башкирские банки находятся в несколько более благоприятном положении по сранению со среднестатистическим российским банком: доля ФОР в ЦБР в их активах примерно на процентный пункт ниже, чем в среднем по региональным банкам, что обусловлено более высокой долей собственных средств в их пассивах.

Рис. 19 Структура активов, не приносящих процентные доходы

1 - ФОР

2 - Корсчета (nostro)

3 Фиксированные активы

4 - Прочие неработающие активы

* см. прим. к рис.2

А вот при близкой доле в активах, направления размещения средств в активы, приносящие процентные доходы, башкирских банков имеют заметные отличия от других региональных банков (см. рис. 20). Прежде всего, это - более высокий удельный вес вложений в ценные бумаги вообще и федерального правительства, в частности (17% против 11% в среднем по региональным банкам по ценным бумагам в целом и 13% против 9% по федеральным ценным бумагам на конец 1996 г.). В первом квартале 1997 г. эта тенденция получила дальнейшее развитие. Доля ценных бумаг в активах башкирских банков превысила 20%, обеспечивая им более высокое отношение ликвидных активов к общей сумме активов - около 25% (средний уровень по региональным банкам - около 20%). Но доходность ГДО быстро падала, и операции на этом рынке уже не обеспечивали прошлогоднего уровня доходности. Снижение доходности на рынке государственных ценных бумаг послужило важным фактором снижения прибыльности в первом квартале. В годовом расчете прибыль на активы упала у башкирских банков с 15.4% за 1996 г. до 8.8% в первом квартале. Справедливости ради следует отметить, что если в течение оставшегося до конца года времени башкирским банкам удастся сохранить уровень первого квартала, то эффективность их деятельности окажется все же выше, чем среднероссийский уровень 1996 г. (5.5%).

Рис. 20 Структура активов, приносящих процентные доходы

1 - Суды нефинансовиму сектору (включая факторинг и лизинг)

2 - учтенные векселя

3 - размещенные МБК

4 - инвестиции

* см. прим. к рис.2

Несколько активнее, чем региональные банки, башкирские банки участвуют на рынке МБК: 5.8%-6% против 3.5% активов. Менее активно используются вексельные схемы: учтенные векселя в активах башкирских банков составляли всего 2% при среднем по региональным банкам уровне 6%. Доля же собственно ссуд нефинансовому сектору весьма близка к средним по региональным банкам показателям (39% и 40% по непросроченным, 5% и 6% по просроченным кредитам, соответственно). Такая политика в размещении активов делает оценку рискованности активов башкирских банков несколько ниже, чем в среднем по региональным банкам, а в сочетании с более высоким уровнем капитализации, позволяет им в среднем иметь существенно более высокие показатели достаточности капитала. Что не исключает проблем, и весьма серьезных, у отдельных банков. Так, в первом квартале 1997 г., несмотря на сокращение кредитования нефинансового сектора - основного источника кредитного риска, 10 банков, в том числе крупнейшие, столкнулись с ростом просроченных кредитов. В результате общий объем просроченных кредитов повысился на 20%, достигнув почти 7% активов, в то время как в целом у региональных банков уровень просроченных кредитов в активах не изменился (около 6%).

Снижение качества кредитного портфеля требует увеличения как резервов под возможные потери по ссудам, так и направления собственных средств на покрытие безнадежных долгов. С этими проблемами башкирские банки справляются не в полном объеме: коэффициент покрытия просроченных кредитов

резервами снизился с 0.99 в конце 1996 г. до 0.85 к концу первого квартала 1997 г. В результате все труднее оказывается поддерживать привычный уровень расходов, а он у российских банков пока многократно превышает уровень операционных расходов банков других стран (см. рис 21 и 22).

Pages:     | 1 |   ...   | 4 | 5 || 7 |



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.