WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     || 2 | 3 | 4 | 5 |   ...   | 41 |
В. В. Тен, Б. И. Герасимов ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ • ИЗДАТЕЛЬСТВО ТГТУ • МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ТАМБОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ В. В. Тен, Б. И. Герасимов ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ Рекомендовано учебно-методическим объединением вузов по специальностям: 060400 «Финансы и кредит», 060500 «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», 060600 «Мировая экономика», 351200 «Налоги и налогообложение» Финансовой академии при Правительстве Российской Федерации в качестве учебного пособия для студентов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит».

• ИЗДАТЕЛЬСТВО ТГТУ • ТАМБОВ 2001 ББК У9(2) Т33 Рецензенты:

Доктор экономических наук, профессор Т. Н. Толстых, Доктор экономических наук, профессор В. Д. Жариков В. В. Тен, Б. И. Герасимов Т33 Экономические основы стабильности банковской системы России: Учеб. пособ. Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. унта, 2001. 308 с.

ISBN 5-8265-0015-8 В учебном пособии отражено современное состояние теории и практики обеспечения стабильности банковской системы в Российской Федерации. Рассматриваются вопросы функционирования банковской системы России и ее элементов, а также методы обеспечения стабильности банковской системы.

Предназначено для студентов, аспирантов и преподавателей экономических вузов и факультетов, специалистов в области финансового менеджмента, финансового анализа и банковского дела.

ББК У9(2) ISBN 5-8265-0015-8 © Тамбовский государственный технический университет (ТГТУ), 2001 © Тен В. В., Герасимов Б. И., 2001 УЧЕБНОЕ ИЗДАНИЕ ТЕН Валерий Валентинович, ГЕРАСИМОВ Борис Иванович ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ Редактор М. А. Евсейчева Инженер по компьютерному макетированию Т. А. Сынкова ЛР № 020851 от 13.01.99 Плр № 020079 от 28.04.97 Подписано в печать 27.08.Формат 60 84 / 16. Бумага офсетная. Печать офсетная.

Гарнитура Times New Roman. Объем: 17,9 усл. печ. л.; 18,0 уч.-изд. л.

Тираж 500 экз. C. 563М.

Издательско-полиграфический центр Тамбовского государственного технического университета, 392000, Тамбов, Советская 106, к. оглавление ВВЕДЕНИЕ............................................

1 Банковская система России и ее элементы... 1.1 ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И БАНКА.............

1.2 ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ФУНКЦИИ И ОПЕРАЦИИ БАНКА РОССИИ.....................................

1.3 ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКА РОССИИ...........

2 Методы обеспечения стабильности банковской системы.

................................... 2.1 БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И НАДЗОР..................

2.2 ПРУДЕНЦИАЛЬНЫЕ НОРМЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ.........................................

2.2.1 ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ НОРМАТИВЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ...

2.2.2 ФОРМИРОВАНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ РЕЗЕРВНОГО ФОНДА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ.......................

2.2.3 ФОРМИРОВАНИЕ И ИСПОЛЬЗОВАНИЕ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ....................

2.2.4 ФОРМИРОВАНИЕ РЕЗЕРВА ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ ЦЕННЫХ БУМАГ......................................

2.2.5 ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ РЕЗЕРВЫ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ДЕПОНИРУЕМЫЕ В БАНКЕ РОССИИ.................

2.2.6 ЛИМИТЫ ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ...........

2.3 КРИТЕРИИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ..................................

2.4 РИСКИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ.....................

2.5 МЕТОДЫ РАСЧЕТА РИСКОВ............................

2.6 МЕТОДЫ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ.......................

2.6.1 МЕТОДИКА СНИЖЕНИЯ ПРОЦЕНТНОГО РИСКА ПРИ КРЕДИТОВАНИИ В УСЛОВИЯХ НЕСТАБИЛЬНОСТИ ВАЛЮТНОГО РЫНКА....................

.................

2.6.2 ОПТИМАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ БАНКА.......

2.6.2.1 КРИТЕРИИ ДОХОДНОСТИ БАНКА............

2.6.2.2 КРИТЕРИЙ КРОМОНОВА НАДЕЖНОСТИ БАНКА 2.6.2.3 ПОСТРОЕНИЕ КРИТЕРИЕВ НАДЕЖНОСТИ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ СТАТИСТИЧЕСКИХ МЕТОДОВ 2.6.2.4 ПОСТАНОВКА ЗАДАЧИ ОПТИМАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ......................

2.6.2.5 АЛГОРИТМЫ СКАЛЯРНОЙ ОПТИМИЗАЦИИ.....

2.6.2.6 МЕТОДЫ РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ ВЕКТОРНОЙ ОПТИМИЗАЦИИ............................

2.6.2.7 ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЯ ЗАДАЧИ ОПТИМАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ.................

2.6.2.8 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ МЕТОДИК ОПТИМИЗАЦИИ УПРАВЛЕНИЯ АКТИВАМИ.........

...

2.7 ОРГАНИЗАЦИЯ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ В БАНКАХ..........

Список ЛИТЕРАТУРЫ................................ ПРИЛОЖЕНИЕ ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ЕДИНОЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА 2001 ГОД...

ПРИЛОЖЕНИЕ РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ БАНКА...

ВВЕДЕНИЕ Реализация государственного образовательного стандарта высшего профессионального образования по специальности 060400 «Финансы и кредит» в существенной мере зависит от обеспечения стабильности банковской системы России.

Решение данной задачи необходимо осуществить с позиций системного подхода как для учебных, так и для практических цепей.

Данная книга является первым учебным пособием по обеспечению стабильности банковской системы России. Оно предназначено для подготовки экономистов по специальностям «Финансы и кредит», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит», а также для практических работников – финансовых менеджеров, специалистов по экономическому анализу, руководителей предприятий, консультантов.

В первой главе учебного пособия дано понятие банковской системы России, кратко рассмотрены ее элементы, что необходимо для правильного понимания далее излагаемого материала.

Во второй главе подробно описаны методы обеспечения стабильности банковской системы России, которые можно разделить на две большие группы:

1) нормотворческая и надзорная функции Банка России («внешние методы») и 2) методы, применяемые руководством кредитной организации для обеспечения ее устойчивого функционирования («внутренние» методы).

Авторы учебного пособия – Тен Валерий Валентинович, Президент акционерного социального банка «Бастион», кандидат технических наук и Герасимов Борис Иванович, директор института «Экономика и право» Тамбовского государственного технического университета, заведующий кафедрой «Экономический анализ» ТГТУ, доктор технических наук, доктор экономических наук, профессор.

При изложении материала пособия широко использован конкретный инструктивный материал Банка России, который изложен максимально близко к оригиналу, что позволяет «окунуться» в атмосферу каждодневной работы коммерческого банка. Рассмотрение методов обеспечения стабильности банковской системы России базируется на результатах научных исследований авторов, которые могут применяться для управления конкретным банком.

1 БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА РОССИИ И ЕЕ ЭЛЕМЕНТЫ В настоящее время нет общепринятого определения банковской системы, однако, очевидно, что она является экономической системой, раскрывая понятие которой применительно к банковской сфере можно придти к общему понятию и о банковской системе.

Под экономической системой понимается совокупность взаимосвязанных экономических элементов, образующих определенную целостность, экономическую структуру общества.

Такая система должна отвечать следующим требованиям:

• она содержит все свои нужные элементы в необходимых пропорциях, т.е. кредитных организаций имеется в достаточном количестве;

• в ней отсутствуют лишние, ненужные элементы, т.е. в экономике страны нет:

а) не преступивших к операциям в установленные сроки кредитных организаций;

б) не предусмотренных законодательством организаций, осуществляющих банковские операции или претендующих на их осуществление;

в) кредитных организаций, а также предприятий и организаций, проводящих какие-либо банковские операции без лицензии;

• между элементами осуществляется эффективное взаимодействие, причем каждый элемент (подсистема) выполняет свою особую функцию (функции), в результате чего реализуются все необходимые функции системы, которые богаче, чем сумма функций отдельных элементов, т.е. имеется и эффективно справляется со своими, только ему присущими функциональными обязанностями и установленными полномочиями Центральный банк страны;

• ее элементы определяют, ограничивают и дополняют друг друга, т.е. действуют самые различные экономически целесообразные виды кредитных организаций, охватывающих все сферы национальной экономики и внешнеэкономические связи, занимающих все реально имеющиеся ниши рынка финансов и ссудного капитала, осуществляющих такой спектр операций, который полностью покрывает спрос субъектов экономики на банковские услуги;

• как правило, она входит в другую, более широкую систему, где также взаимодействует с другими элементами и выполняет особую функцию, т.е. кредитные организации регулярно взаимодействуют в рамках законных процедур с клиентами – субъектами экономики, с Центральным банком, органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями, при этом более широкой системой, куда в качестве составной части входит банковская система, выступает экономическая система страны.

В соответствии с действующим законодательством банковская система Российской Федерации включает в себя такие элементы, как Центральный банк Российской Федерации (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Таким образом, отечественная банковская система построена по двухуровневому принципу, что схематически может быть представлено следующим образом:

БАНК РОССИИ Филиалы и Кредитные представительства организации иностранных банков 1.1 ПОНЯТИЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И БАНКА Понятие кредитной организации и банка раскрыто в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности», который является одним из основных нормативных актов, регулирующих деятельность банковской системы государства. В соответствии с этим законом кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в п. 1 привлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России – и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материальнотехнического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

1.2 ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ФУНКЦИИ И ОПЕРАЦИИ БАНКА РОССИИ Центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы.

Особые место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений, при этом он всегда является органом регулирования, сочетающим черты банка и государственного ведомства.

Центральный банк – прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. В качестве такого учреждения он призван регулировать денежные и кредитные потоки с помощью инструментов, которые закреплены за ним в законодательном порядке.

Pages:     || 2 | 3 | 4 | 5 |   ...   | 41 |



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.