WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 4 | 5 || 7 | 8 |   ...   | 15 |

4 Основные показатели деятельности российских банков в 1885 – 1914 гг.

На Количество Количество Учетные Ссудные Капиталы, Вклады, начало банков, отделений, операции, операции, млн. р. млн. р.

года шт. шт. млн. руб. млн. р.

1885 34 39 120,1 219,2 157,2 138,1890 34 47 133,3 230,1 143,0 180,1895 35 167 174,1 307,7 204,7 257,1900 39 242 275,2 547,9 406,4 327,1905 – – 269,3 775,6 632,2 366,1910 47 – 332,1 1252,2 837,5 322,1914 46 822 836,3 2544,9 1546,5 1615,5 Банки Российской империи по балансу на 1 января 1895 г.

Средний Коэффициен Коэффициен Группы по Количество, размер т т возрастанию шт. активов, ликвид- прибыль- активов тыс. р. ности 2 ности 998 – 5627 12 2378,3 3,7 6245 – 20 691 13 14872,1 3,7 2,24 590 – 124 830 13 50038,1 2,7 2,6 Банки Российской империи по балансу на 1 января 1905 г.

Средний Коэффициен Коэффициен Группы по Количество, размер т т возрастанию шт. активов, ликвид- прибыль- активов тыс. р. ности 2 ности 954 – 10 439 13 4300,4 4,7 2,11 104 – 29 329 14 20430,6 3,2 2,30 041 – 168 532 14 75113,5 1,9 2,7 Банки Российской империи по балансу на 1 января 1910 г.

Средний Коэффициен Коэффициен Группы по Количество, размер т т возрастанию шт. активов, ликвид- прибыль- активов тыс. р. ности 2 ности 986 – 10 978 12 5570,4 5,1 2,11 951 – 45 904 12 30030,9 2,3 2,48 206 – 195 124 12 103774,8 1,5 1,8 Банки Российской империи по балансу на 1 января 1915 г.

Средний Коэффициен Коэффициен Группы по Количество, размер т т возраст.

шт. активов, ликвид- прибыль- активов тыс. р. ности 2 ности 2082 – 11 779 9 6055,6 2,7 2,13 285 – 54 093 10 32504,9 1,5 1,106 547 – 330 715 10 184732,6 0,9 1,Для исследования влияния коэффициента ликвидности на прибыльность можно использовать результаты регрессионного анализа (рис. 3). Данные по российским банкам различного размера за 1895 – 1915 гг. свидетельствуют об отсутствии в долговременном аспекте дилеммы "ликвидность или доходность". Полученное уравнение регрессии свидетельствует, что доходность и ликвидность положительно коррелируют между собой. Это доказывает, что уже в начале века банки с более высоким качеством активов, выражающимся в их ликвидности, имели и более высокий уровень прибыльности.

Таким образом, можно заключить, что в отличие от развития банковского дела в западных странах, где ликвидность банковских учреждений обеспечивалась исключительно за счет их собственных усилий, в России вопрос сохранения ликвидности банков, являлся делом государственной важности, требовавшим обязательного правительственного вмешательства. Такое вмешательство производилось в двух направлениях: как путем прямой помощи коммерческим банкам средствами Государственного банка (особенно усиленно в случае общего или y = 0,4558x + 1,1532 y = 0,4558x + 1,коэффициент ликвидности R2 = 0,R2 = 0,Рис. 3 Взаимосвязь ликвидности и прибыльности в дореволюционных российских банках локального банковского кризиса), так и путем принятия законодательных актов, детально и жестко регламентирующих деятельность коммерческих банков, а также устанавливающих систему широкого надзора за ними. С 1875 г. всемерная поддержка попавших в тяжелое положение банков становится для правительства основным звеном борьбы с возможным масштабным банковским кризисом. "... Через всю историю развития у нас банковского дела красной нитью проходит идея правительственной помощи частным кредитным учреждениям средствами Государственного банка. На первых порах правительству пришлось помогать банкам, при зарождении у нас этого рода учреждений, а затем практика "пособий" получила право гражданства и была как нечто заурядное и нормальное [31].

Политика всемерной государственной поддержки, опеки российских коммерческих банков безусловно не способствовала совершенствованию банками приемов и способов самостоятельного обеспечения своей ликвидности, улучшению их внутренней организации, повышению их конкурентоспособности по сравнению с зарубежными банками. За рубежом же напротив "... шла между банками борьба за преобладание на денежном рынке, и предоставленные силам собственной самодеятельности, частные банки напрягали все усилия к тому, чтобы поставить дело на настоящую почву.

Конкуренция внесла жизненность в деятельность банков, заставила их заботиться о привлечении новой клиентуры и побудила их ввести всевозможные усовершенствования в практику банковского дела" [11].

Необходимо отметить, однако, что многие положения российского банковского законодательства – требование об обязательном хранении в Государственном банке части привлеченных средств (вкладов), запрет на операции банков с недвижимостью в коммерческих целях, введение лимита кредитования отдельного заемщика, ограничение на покупку негосударственных ценных бумаг частью собственного капитала и некоторые другие – намного опередили появление аналогичных требований в зарубежной банковской практике. За рубежом система широкого банковского регулирования и контроля, подобная российской, основанной на издании национальных законов и нормативных актов Государственного (центрального) банка, появилась и получила развитие только в середине и конце 1930-х гг., когда возникла крайне острая необходимость выведения из глубокого кризиса, укрепления ликвидности всех национальных кредитных институтов. До этого времени системы централизованного регулирования условий создания и основных операций коммерческих банков за рубежом не существовало. В этой части практику работы правительства и Государственного банка России с коммерческими банками, выражающуюся в применении чисто административных методов регулирования банковской ликвидности, можно признать прогрессивной. По нашему убеждению, такая практика позволяла гарантировать невозможность наступления серьезного кризиса ликвидности отечественных банков, как это случилось с иностранными банками в начале 1930-х гг.

В качестве положительного опыта централизованного регулирования деятельности коммерческих банков, который мог бы быть применен в современной банковской практике, стоит отметить требование закона 1872 г. об обязательном хранении банками своего запасного (резервного) капитала в государственных ценных бумагах.

В таком состоянии отечественная банковская система просуществовала вплоть до декабря 1917 г. Ее история закончилась декретом ЦИК о национализации банков от 14 (27) декабря 1917 г. Согласно этому декрету банковское дело было объявлено государственной монополией, а все частные акционерные банки, общества взаимного кредита и другие кредитные учреждения были слиты со старым Государственным банком, который, в свою очередь, в 1918 г. был переименован в Народный банк Российской республики. Завершающим актом национализации банковской системы стал декрет Совнаркома от 26 января (5 февраля) 1918 г., по которому все акционерные (паевые) капиталы бывших частных банков передавались Государственному банку на основе полной конфискации.

По мере ликвидации кредитных учреждений, натурализации хозяйства и обесценивания денег в период 1918 – 1920 гг., сфера банковского кредита в стране быстро сужалась. Финансирование национализированных предприятий производилось в плановом бюджетном порядке путем выдачи им через органы Казначейства – Центрокассу – и местные финансовые учреждения – финотделы – безвозвратных дотаций, которые компенсировались безвозмездной же сдачей государственным органам продукции этих предприятий. 19 января 1920 г. Народный банк РСФСР был упразднен, а его операции возложены на вновь организованное Центральное Бюджетно-расчетное управление Наркомфина.

коэффициент прибыльности Кардинальные изменения в отношении советского правительства к банковскому делу произошли при общем изменении новой властью своей экономической политики, при переходе к политике нэпа. В 1920 – 1921 гг. стало очевидным, что организация нормального функционирования предприятий не может производиться на основе натурального обмена производимой ими продукции и бюджетного финансирования их деятельности, без существования денежно-кредитных отношений. В то же время, на первом этапе политики нэпа, в связи с образованием товарного рынка и допущением частного капитала к торговой и промышленной деятельности, появилась потребность в восстановлении кредитной системы, как аппарата, облегчающего совершение расчетно-кассовых операций. В таких условиях и возникла необходимость создания единого кредитно-расчетного органа. 12 октября 1921 г. декретом Совнаркома был учрежден Государственный банк РСФСР (переименованный позднее в Госбанк СССР).

Организацией Государственного банка не ограничились мероприятия по восстановлению кредитной системы. В 1922 – 1924 гг. был создан еще ряд кредитных институтов: специальных банков. К специальным банкам относились: Торговопромышленный банк – Промбанк, созданный в 1922 г. для кредитования государственной промышленности; банк Электрокредит (1923 г.) – для финансирования местной электрификации (в 1924 г. преобразован в Электробанк);

Центральный банк коммунального хозяйства и жилищного строительства Цекомбанк (1922 г.), банк потребительской кооперации – Покобанк (1922 г.; в 1923 г. преобразован во Всероссийский кооперативный банк – Всекобанк) и некоторые другие специальные банки. Для кредитования частной промышленности и торговли с конца 1922 г. стали создаваться общества взаимного кредита. В это же время для обслуживания населения были созданы сберегательные кассы.

Итак, при рассмотрении методов обеспечения устойчивости коммерческих банков в Российской империи, можно сделать вывод, что значительное место в них занимало управление качеством активов. Государственная политика, направленная на поддержание качества активов на достаточном уровне, в XIX в. не имела прецедентов за границей. Она включала в себя такие меры, как ограничения на срок выдаваемых кредитов, запрет на выдачу кредитов без обеспечения (позднее – жесткие ограничения на размер и срок таких (бланковых) кредитов (меры, направленные на повышение ликвидности и снижение рискованности кредитного портфеля), ограничения на размеры портфеля ценных бумаг. Однако данные меры все же не оказались достаточно эффективными, что и привело к кризису банковской системы, главной причиной которого было низкое качество активов, обусловленное преобладанием в них кредитов под недостаточно надежное обеспечение, а так же чрезмерно рискованными вложениями в ценные бумаги.

Для борьбы с кризисом были предприняты меры по улучшению качества активных операций, среди которых запрет на кредитование инсайдеров, введение обязательной процедуры рассмотрения векселей, ограничения на суммарный размер кредита одному заемщику, более разветвленные требования к поддержанию ликвидности, включая опередившее на 50 лет мировую практику образование фонда обязательных резервов.

Данные меры позволили поддержать высокое качество активов коммерческих банков, что укрепило их устойчивость и обеспечило бескризисное развитие банковской системы вплоть до революции. Однако в послереволюционное время в связи с развитием плановой экономики данные методы регулирования качества активов оказались невостребованы.

2.3 ГОСУДАРСТВЕННОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ КАЧЕСТВА АКТИВОВ, ЛИКВИДНОСТИ И НАДЕЖНОСТИ В XX ВЕКЕ В XX в., после ряда банковских кризисов, государство стало предъявлять повышенные требования к банкам по поддержанию качества активов, надежности и устойчивости на должном уровне.

В США применяются следующие банковские нормативы:

• отношение собственного капитала к заемным средствам (min 1 : 15);

• отношение кассовых активов к депозитам;

• отношение кассовых активов и государственных ценных бумаг к депозитам;

• отношение выданных кредитов к депозитам;

• отношение выданных кредитов к капиталу;

• отношение депозитов к капиталу;

• отношение кредитов одного клиента к капиталу.

Во Франции с помощью нормативов контролируются:

• объем кредитования;

• краткосрочные ставки межбанковского рынка.

Индивидуальные нормативы для банков устанавливаются Банковской комиссией контроля. Зависят от юридического статуса банка, размера депозитов, их структуры, количества отделений и их месторасположения:

А дс 1), К + Одс где Адс – инвестиции, доли, паи, акции, недвижимость, долгосрочные кредиты и среднесрочные кредиты; К – капитал; Одс – обязательства долгосрочные и среднесрочные;

К 2), О где О – все обязательства третьим лицам;

К 3), Кр кр где Кркр – крупный кредит.

Общие и единые для всех банков нормативы:

1) Крдс 3 (Одс + К), где в Обязательствах и кредитах учитываются только отношения с небанковскими, нефинансовыми учреждениями; Крдс – кредиты долгосрочные и среднесрочные.

Для исключительных банков этот норматив может быть установлен Од + К 0,8, Кр д где Крд – кредиты сроком погашения более 2-х лет; Од – обязательства свыше 2-х лет.

Кредиты и обязательства учитываются только не банков и не финансовых органов.

2) К + Од > (Недвижимость, акции, паи, просроченные кредиты, убытки).

3) Кр + Г 10 (К – (акции, паи, основные фонды)), где Кр – сумма кредитов всех; Г – гарантии и другие внебалансовые обязательства.

4) Гсоб 20К, где Гсоб – общее количество гарантий относительно сделок по собственности.

5) Гсоб.кр 0,5К, где Гсоб.кр – одна самая крупная гарантия относительно сделок по собственности.

6) Л 10 (К – (акции, паи, основные фонды)), где Л – отданное в лизинг оборудование.

ЛА 7) 60 – 70 %, Ов где ЛА – ликвидные активы; Ов – обязательства до востребования.

В число ЛА входят: наличные, остатки на счетах в Банке Франции, Казначействе, Депозиты до 3-х месяцев у участников денежного рынка (банков и финских компаний), векселя Казначейства французского и других государств, краткосрочные кредиты и некоторые среднесрочные в таком размере, в каком они могут быть куплены Банком Франции, котирующиеся Банком Франции ценные бумаги.

Данный норматив для каждого банка может уточняться индивидуально.

Великобритания:

• отношение ликвидных активов и лимитов овердрафта к привлеченным ресурсам;

• отношение активов сроком погашения до 1 месяца к обязательствам с аналогичным сроком погашения;

• отношение активов сроком погашения до 6 месяцев к обязательствам с аналогичным сроком погашения;

• отношение всех собственных средств к заемным.

ЛА 1) 12,5 % для банков, 10 % для финансовых компаний, Окс где ЛА – средства на счете в Банке Англии, векселя Казначейства, МБК до востребования и корреспондентские счета "ностро", наличные; Окс – депозиты до 2-х лет погашением, МБК, депозитные сертификаты, обязательства в иностранных валютах. Коэффициент должен выдерживаться ежедневно.

2) Члены Ассоциации Учетного Рынка Лондона поддерживают норматив Аг 20, К где Аг – активы негосударственного сектора; частные.

Pages:     | 1 |   ...   | 4 | 5 || 7 | 8 |   ...   | 15 |



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.