WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 14 | 15 || 17 | 18 |   ...   | 19 |

1 2 1 1 Материальные затраты (за вычетом стоимости возвратных отходов) 2 1.1. Материалы 3 1.2. Запасные части 4 1.3. Покупные комплектующие изделия 5 1.4. Топливо 6 1.5. Транспортные услуги 7 1.6. Энергетические ресурсы по стороны 8 1.6.1 Электрическая 9 1.6.2 Тепловая 10 1.6.3 Сжатый воздух 11 1.6.4 Холод 12 1.6.5 Потребление воды 13 2 Затраты на оплату труда 14 2.1 Заработная плата основного персонала 15 2.2 Премии по действующим системам 16 2.3 Компенсации по оплате труда 17 2.4 Выплаты в натуральной форме 18 2.5 Стоимость выдаваемой бесплатно форменной одежды 19 2.6 Оплата очередных отпусков 20 2.7 Оплата дополнительных отпусков 21 2.8 Оплата отпусков, предусмотренных законодательством: молодым специалистам 22 2.9 Доплата в случае временной нетрудоспособности 23 2.10 Оплата во время обучения с отрывом от производства Продолжение таблицы Е1 2 3 24 2.11 Оплата донорам за дни обследования, сдачи крови и отдыха 25 2.12 Оплата труда студентов, учащихся высших, средних учебных заведений, общеобразовательных школ 26 2.13 Оплата нештатным работникам по договорам гражданско-правового характера, лицам, не состоящим в штате предприятия 27 2.14 Прочие оплаты, включенные в себестоимость в соответствии с установленными нормами 28 3 Отчисления на социальные нужды 29 3.1 Пенсионный фонд 30 3.2 Фонд социального страхования 31 3.3 Фонд занятости 32 3.4 Фонд обязательного медицинского страхования 33 4 Амортизация основных фондов 34 4.1 Амортизационные отчисления на полное восстановление собственных основных фондов 35 4.2 Амортизационные отчисления арендованных основных фондов 36 5 Прочие затраты 37 5.1 Расходы на служебные командировки в пределах установленных норм 38 5.2 Расходы на рекламу в пределах установленных норм 39 5.3 Износ объектов нематериальных активов 40 5.4 Расходы по подготовке и переподготовке кадров в пределах установленных норм 41 5.5 Затраты по обязательному страхованию имущества 42 5.6 Затраты по обязательному страхованию работников 43 5.7 Вознаграждения за изобретения и рационализацию 44 5.8 Затраты на оплату услуг связи Продолжение таблицы Е1 2 3 45 5.9 Затраты на оплату услуг вычислительных центров 46 5.10 Плата за аренду отдельных объектов основных фондов 47 5.11 Услуги банка 48 5.12 Консультационные услуги 49 5.13 Расходы на проведение смотров, конкурсов 50 5.14 Представительские расходы в пределах установленных норм 51 5.15 Расходы по противопожарным мероприятиям 52 5.16 Расходы по охране труда и технике безопасности 53 5.17 Расходы по сторожевой охране 54 5.18 Расходы на консультационные услуги (технического, экономического, организационного характера) 55 5.19 Расходы по проведению аудиторских работ 56 5.20 Расходы, связанные с кредитованием в пределах учетной ставки ЦБ РФ, увеличенной на три пункта 57 5.21 Расходы, производимые за счет ремонтного фонда основных производственных фондов 58 5.22 Затраты по возмещению износа инструмента 59 5.23 Затраты по возмещению использования легкового транспорта 60 5.24 Затраты на гарантийный ремонт и обслуживание в пределах утвержденных норм 61 5.25 Потери от брака: недостачи материальных ценностей на производстве и складах при отсутствии виновных 62 5.26 Затраты по услугам сторонних организаций 63 5.27 Другие прочие затраты, установленные законодательством Налоги и платежи 64 5.28 Налог на пользователей автодорог Приложение Ж (информационное) Смета на производство и выпуск изделия А УТВЕРЖДАЮ Руководитель предприятия подпись «»200г.

СМЕТА Себестоимости продукции На производство и выпуск изделия А Договору(рам), заказу(зам) На2002 г._ Месяц, квартал, год Основание для проведения работ по выпуску продукции договор № от 05.01.02 г. приказ №33 от 29.12.02 г.

Приказ, распоряжения и т.п.

Источник финансирования за счет заказчика Сроки: начало 01.01.02 окончание 31.12.№ Наименование Сумма, тыс. руб.

п/п Показателей По смете По факту Отклонение 1 Материальные затраты 334 2 Расходы на оплату труда 59 3 Отчисления на социальные нужды:

3.1 Пенсионный фонд 28% 3.2 Фонд занятости 2% 3.3 Социальное страхование 5,4% 3.4 Медицинское страхование 3,6% 4 Амортизационные отчисления 5 Прочие расходы 10 6 Итого: полная 427 себестоимость:

Строка 1(данной таблицы) + строка 2+строка+строка 4 + строка 7 Уровень рентабельности, % 8 Прибыль 235 9 Договорная цена 662 10 НДС 20% 142 11 Отпускная цена 804 Руководитель работы (темы, заказа) Зам. Директора по экономике (гл. бухгалтер) Ответственный исполнитель Приложение З (информационное) Смета затрат на подготовку и переподготовку кадров УТВЕРЖДЕНО Приказом №_ От «_»»г.

СМЕТА Затрат на подготовку и переподготовку кадров Сумма, тыс.

№ Наименование показателей По смете По факту Отклонение п/п 1 Оплата учебным заведениям предоставляемых услуг, не предусмотренных учебными программами 2 За обучение кадров 3 За переподготовку кадров 4 За услуги по повышению квалификации кадров 5 За работников, принятых по договору на обучение, не прошедших конкурсных экзаменов 6 ИТОГО:

Ответственный за составление сметы Проверил Приложение И (информационное) Смета затрат на представительские расходы УТВЕРЖДЕНО Приказом №_ От «_»»))г.

СМЕТА Затрат на представительские расходы Сумма, тыс.

№ Наименование показателей По смете По факту Отклонение п/п 1 Расходы по проведению заседаний директората 2 Расходы по проведению заседаний учредителей 3 Расходы на прием представителей сторонних организаций, в т.ч.

иностранных юридических лиц, предпринимателей 4 Расходы на проведение заседаний ревизионной комиссии 5 Статьи расхода 5.1 Подготовка офиса к приему представителей. Канцелярские товары. Радио, видео, телеоснащение, связь, машинописные работы.

5.2 Затраты на завтраки 5.3 Буфетное обслуживание 5.4 Транспортное обеспечение 5.5 Культурная программа:

театры, музеи, экскурсии и т.д.

5.6 Расходы на приобретение сувениров 5.7 Расходы на переводчиков 6 ИТОГО:

Ответственный за составление сметы Проверил Приложение К (информационное) Смета затрат на рекламу УТВЕРЖДЕНО Приказом №_ От «_»»))г.

СМЕТА Затрат на рекламу № Наименование показателей Сумма, тыс.

п/п По смете По факту Отклонение 1 Разработка и издание рекламных изделий (альбомов, брошюр, каталогов, проспектов, плакатов, афиш, рекламных листков и т.п.) 2 Разработка эскизов, этикеток, образцов оригинальных фирменных пакетов, упаковки 3 Приобретение и изготовление рекламных сувениров и т.д.

4 Рекламные мероприятия через средства массовой информации (объявления в печати, передачи по радио, телевидению) 5 Световая и иная наружная реклама 6 Приобретение, копирование, дублирование, демонстрация рекламных кино-, видео-, диафильмов и т.п.

7 Изготовление стендов, муляжей, рекламных материалов 8 Хранение и экспедирование рекламных материалов 9 Оформление витрин, выставок-продаж, комнат-образцов 10 Уценка товаров, полностью потерявших свое первоначальное качество при экспонировании в витринах, на стендах 11 Иные рекламные мероприятия, связанные с предпринимательской деятельностью 12 ИТОГО:

Ответственный за составление сметы Проверил Приложение Л (информационное) Анализ оборачиваемости оборотных средств субъекта хозяйственной деятельности Таблица Л1 - Анализ оборачиваемости оборотных средств субъекта хозяйственной деятельности Показатели Прошлый Отчетный изменения год год Выручка, тыс. руб. 58 000 63 000 +Количество дней 360 360 анализируемого периода Однодневная выручка, 161,1 175 +13,тыс. руб.

Средний остаток 5133 5207 +оборотных средств, тыс.

руб.

Продолжительность 31,8 29,7 -2,одного оборота, дней Коэффициент 11,3 12,1 +0,оборачиваемости средств, обороты Коэффициент загрузки 8,85 *.27 -0,средств в обороте, коп.

Приложение М (информационное) Анализ фондоотдачи. Анализ эффективности использования нематериальных активов субъекта хозяйственной деятельности Таблица М1 - Факторный анализ фондоотдачи основных фондов субъекта хозяйственной деятельности Показатели Прошлый Отчетный Изменение год год абсолютное В % Выручка, тыс. руб. 58 000 63 000 +5000 106,Среднесписочная 130 126 -2 98,численность работников, чел.

Производительность 446,15 492,9 46,04 110,труда одного среднесписочного работника, тыс. руб.

Среднегодовая 42 647 42 567 +80 99,стоимость основных фондов, тыс. руб.

Фондовооруженность 328,05 332,55 +4,5 101,труда одного среднесписочного работника, тыс. руб.

Фондоотдача основных 1,36 1,48 +0,12 108,фондов, тыс. руб.

Таблица М2 - Анализ эффективности использования нематериальных активов субъекта хозяйственной деятельности Показатели Прошлый Отчетный Изменения год год Выручка, тыс. руб. 58 000 63 000 +Среднегодовая стоимость 215 208 -нематериальных активов, тыс.

руб.

Фондоотдача нематериальных 269,77 302,88 +33,активов, тыс. руб.

Фондоемкость продукции, коп. 0,37 0,33 -0, Приложение Н (обязательное) Показатели эффективности использования фонда оплаты труда Таблица Н1 - Показатели эффективности использования фонда оплаты труда ГПУ ООО «Оренбурггазпром» Показатели Ед. 2000г. 2001г. Отклонение,т Темп изм.р. роста,% 1. Товарная т.р. 1107051 1660588 553537 продукция 2. Себестоимость т.р. 941585 1594164 652579 продукции 3. Валовая прибыль т.р. 165466 66424 -99042 4. Численность ППП чел 355 348 -6 98,5. Фонд заработной т.р. 117967 169809 51842 платы 6. Затраты на рубль р. 0,85 0,95 0,1 товарной продукции (с2./с.1) 7.Производство р. 9,4 9,7 0,3 товарной продукции на рубль зарплаты (с.1/с.5) 8. Сумма валовой р. 1,4 0,39 -1,01 прибыли на рубль зарплаты (с.3/с.5) Приложение О (обязательное) Динамика показателей ООО «Сельский строитель» Таблица О1 - Динамика показателей ООО «Сельский строитель» Виды продукции Плиты Плиты Показатели Фундамент. Плиты перекрытия перекрытия 3 перекрытия блоки 6 пустотные пустотные пустотные Максимальная цена на рынке, руб. 3000 3000 5500 Минимальная цена на рынке, руб. 2000 2000 4000 Цена установленная фирмой, руб. 2800 2900 4500 Сумма затрат на предпродажную на начало о.п. - - - - подготовку на конец о.п. - - - Объем продаж продукции фирмой, на начало о.п. 4800 6200 6000 тыс.шт на конец о.п. 5100 6000 6000 Объем продаж продукта на рынке, на начало о.п. 12000 15000 15000 тыс. руб.

на конец о.п. 14000 14000 14800 Сумма затрат на на начало о.п. функционирование системы сбыта, на конец о.п. руб.

Сумма затрат на рекламную на начало о.п. деятельность, руб. на конец о.п. Сумма затрат на оплату торговых на начало о.п. агентов, руб. на конец о.п. Сумма затрат организацию связей с на начало о.п. - общественностью, руб.

на конец о.п. Приложение П (обязательное) Функциональный аудит структуры организации Совет директоров Цель: Обеспечение:

1) контроля выбора, важнейшие стратегические направления (выбор сфер бизнеса);

1) утверждение стратегических планов, представленных на рассмотрение оперативными управляющими;

2) контроля разработки и осуществления стратегий;

3) контроля и оценки компетенции высшего руководства в вопросах разработки и исполнения стратегии;

4) оценки работы исполнительного директора по стратегическому планированию деятельности предприятия;

5) оценки деятельности других менеджеров иерархически подчиненных исполнительному директору.

Исполнительный директор Цель: Ответственность:

Разработка и осуществление стратегий, представление стратегических планов Совету директоров; укрепление существующих деловых позиций; контроль за прекращением деятельности, несоответствующей планам; установление инвестиционных приоритетов и контроль за расходованием корпоративных ресурсов; разработка мер, направленных на усиление конкурентоспособности и сохранение конкурентных преимуществ; обеспечение формирования и гибкости механизма реагирования; объединение стратегических действий основных функциональных подразделений.

Заместитель Заместитель Технический Заместитель Отдел Информацион директора по директора по директор директора по технического ный центр общим коммерческим производству контроля вопросам вопросам 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 1- Отдел главного механика и энергетика Цель: Обеспечить качественное и бесперебойное функционирование средств производства в подразделениях основного и вспомогательного производств посредством:

1) изучения состояния эксплуатации машин и оборудования;

2) изучения степени выполнения планов-графиков ремонта и модернизации оборудования;

3) анализа качества и себестоимости ремонтов;

4) исследования и анализа использования оборудования и производственных мощностей;

5) исследования и анализа рациональности потребления энергоресурсов.

2 – Отдел главного технолога Цель: Обеспечение технологической документации процессов, операций, процедур и контроля за их исполнением, а так же формирование нормативной базы выполнения работ посредством:

1) разработки технологических процессов;

2) разработки маршрутных технологий;

3) разработки нормативов расхода материалам;

4) разработки норм времени по видам работ;

5) разработки и утверждения планировок расстановки оборудования;

6) контроля соблюдения технологической дисциплины.

Отдел планово-диспетчерской службы Цель: Концентрация информации о ходе производства, контроль и регулирование процессов на базе собранных данных в соответствии с производственными программами и заданиями:

- сопоставление фактических данных о ходе производства с плановыми;

- анализ отклонений;

- разработка мер по обеспечению равномерного и комплексного выполнения программы выпуска изделий.

Планово-диспетчерское бюро цехов осуществляет контроль:

1) выполнение плана по номенклатуре;

2) комплектование изделий (своих и покупных) в соответствии со смено-суточными зданиями;

3) заделов на межцеховых складах, а также межцеховых передач деталей, заготовок, сбор единиц;

4) оперативной подготовки производства;

5) наблюдение за работой отстающих цехов и участков.

3-Отдел исследований и разработок.

Цель: Обеспечить эффективную подсистему управления инновациями через учет множества внешних и внутренних факторов, влияющих на управленческое решение посредством:

1) проработки материалов по исследованию потребностей потребителей;

2) разработки новой продукции:

- горбылей для формовки секций и уравнителей;

- станка для продорожки коллектора;

- станка для выбивки клиньев из якорей главных генераторов;

- пресса для осадки секций в пазах якоря главного генератора;

3) проведения испытаний оборудования для производства поршневых колец;

Pages:     | 1 |   ...   | 14 | 15 || 17 | 18 |   ...   | 19 |



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.