WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 12 | 13 || 15 | 16 |   ...   | 20 |

= t P{X x} p0 s(x) x В таблицах продолжительности жизни рассматривается группа новорожденных одного пола, проживающих в одинаковой местности, в количестве l0 чел. Пусть Xk — продолжительность жизни k го человека из данной группы (k = 1, 2, …, l0). Количество доживших до возраста x обозначим L(x), и в таблицах продолжи тельности жизни приводится математическое ожидание случайной величины L(x):

l0 l lx = ML(x) =k P{X x} = s(x) = l0s(x).

k=1 k=Фрагмент такой таблицы продолжительности жизни для город ского населения Российской Федерации в 1993 г. приведен в табл. 18.

Таблица Фрагмент таблицы продолжительности жизни городского населения Российской Федерации в 1993 г.

Женщины Мужчины Женщины Мужчины x x l s(x) l s(x) l s(x) l s(x) x x x x 0 100 000 1,00000 100 000 1,00000 55 87 007 0,87007 64 338 0,1 98 324 0,98324 97 822 0,97822 60 82 469 0,82469 54 864 0,5 97 922 0,97922 97 416 0,97416 65 76 558 0,76558 44 222 0,10 97 790 0,97790 97 080 0,97080 70 67 118 0,67118 32 706 0,15 97 623 0,97623 96 764 0,96764 75 53 628 0,53628 21 417 0,20 97 278 0,97278 95 804 0,95804 80 36 986 0,36986 11 814 0,25 96 832 0,96832 94 194 0,94194 85 20 192 0,20192 5113 0,30 96 296 0,96296 92 009 0,92009 90 7607 0,07607 1571 0,35 95 572 0,95572 89 008 0,89008 95 1591 0,01591 297 0,40 94 474 0,94474 85 003 0,85003 99 237 0,00237 48 0,45 92 831 0,92831 79 644 0,79644 100 130 0,00130 28 0,50 90 335 0,90335 72 722 0,72722 110 0 0,00000 0 0,Простейший вид краткосрочного страхования ж и з н и заключается в следующем. Страхователь (некоторый че ловек) платит страховщику (страховой компании) страховую премию в сумме c ден. ед., а страховщик соглашается выплатить наследникам страхователя страховую выплату (или страховое пособие) в сумме b ден. ед. в случае его смерти в течение года (и не платить ничего в противном случае).

Величина страховой выплаты, конечно, должна быть много больше страховой премии.

6.3. Место страхования в финансово кредитной системе Страховой рынок аккумулирует денежные средства, являю щиеся частью национального дохода, в определенных фондах для дальнейшего перераспределения, поэтому страхование относится к финансовой системе.

С другой стороны, в определенном смысле страхование похоже на кредит: страховщику передаются денежные средства в виде страховой премии, а затем они могут «возвратиться» к страховате лю при наступлении страхового случая.

Однако рассматривать страхование как форму кредита нельзя:

отсутствуют обязательные признаки кредитных отношений: воз вратность, срочность, платность.

Действительно, если страховой случай не наступит, то стра ховщик не будет возвращать страхователю полученную от него премию (т. е. страхование не обладает свойством возвратности).

При заключении договора страхования неясно, когда наступит страховой случай и наступит ли вообще (тем самым нарушается свойство срочности).

По договору страхования страховщик не обязан платить какие либо проценты за пользование денежными средствами, получен ными от страхователя, что говорит о нарушении свойства платно сти.

Обьсудим теперь связь страхового рынка с другими звеньями финансовой системы.

Во первых, страховщики, как и другие фирмы, уплачивают ус тановленные налоги и сборы, т. е. направляют часть аккумулиро ванных денежных средств в бюджеты различных уровней.

Во вторых, часть ресурсов других предприятий, организаций и физических лиц может и должна направляться на страхование от неблагоприятных событий.

В третьих, ресурсы страховых компаний не просто лежат без дела, а активно инвестируются, как и любые другие активы, спо собные приносить доход.

Таким образом, страхование — это уникальный вид предпри нимательской деятельности, связанный непосредственно с форми рованием и распределением денежных фондов, и потому имеющий важное значение в финансовой системе.

Задания для самостоятельной работы 1. В чем состоит экономическая сущность страхования _ _ _ _ _ _ _ _ 2. Найдите таблицу продолжительности жизни городского насе ления Российской Федерации за прошлый год и сравните ее с табл. 18. Прокомментируйте раличия между этими таблицами.

Какие тенденции Вы заметили _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3. Какие риски, на Ваш взгляд, должны подвергаться обязатель ному страхованию, а какие — добровольному Ответ аргумен тируйте и проиллюстрируйте примерами из средств массовой информации.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 5. Приведите проблемы, существующие в обязательном медицин ском страховании и в обязательном страховании автограждан ской ответственности. Проиллюстрируйте Ваш ответ цитатами и официальных источников и примерами из средств массовой информации.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 6. Какие основные проблемы существуют в области государствен ного регулирования страхового рынка в Российской Федера ции Проиллюстрируйте Ваш ответ цитатами из официальных источников и примерами из средств массовой информации.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 7. Как Вы считаете, нужна ли государственная монополия на ка кие либо виды страхования Ответ аргументируйте и проил люстрируйте примерами из средств массовой информации.

_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ Темы эссе 1. Основные задачи и функции страхования.

2. Основные виды и формы страхования.

3. Экономическое значение имущественного страхования.

4. Виды личного страхования.

5. Сущность обязательного страхования гражданской ответствен ности владельцев автотранспортных средств.

6. Экономическая сущность перестрахования.

7. Основные условия функционирования страхового рынка.

8. Перспективы развития страхового рынка в Российской Феде рации.

9. Договоры пропорционального и непропорционального пере страхования.

10. Облигаторное и факультативно облигаторное перестрахование.

11. Принцип наивысшей добросовестности в перестраховании.

12. Страхование от потерь ожидаемой прибыли.

13. Объекты страхования предпринимательских рисков.

14. Отношения «страхователь — страховщик».

15. Классификация страхования ответственности.

ГЛАВА 7. ГОСУДАРСТВЕННЫЕ СОЦИАЛЬНЫЕ ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ 7.1. Основные функции и задачи государственных социальных внебюджетных фондов Государственные социальные внебюджетные фонды — это це левые централизованные фонды финансовых ресурсов, формируе мые за счет обязательных платежей и отчислений юридических и физических лиц и предназначенные для реализации конституци онных прав граждан на пенсионное обеспечение, социальное стра хование, социальное обеспечение, охрану здоровья и медицинскую помощь.

С помощью внебюджетных фондов государство и муниципаль ное образование решают важнейшие с о ц и а л ь н ы е з а д а ч и:

• социальную защиту населения, • повышение жизненного уровня населения, • сохранение и улучшение здоровья населения, • социальную ориентацию безработного населения.

• оказание социальных услуг населению.

В Российской Федерации образованы три государственных со циальных внебюджетных фонда:

• Пенсионный фонд Российской Федерации, • Фонд социального страхования Российской Федерации, • Федеральный фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации.

Доходы и расходы государственного внебюджетного фонда об разуют его бюджет, предназначенный для финансового обеспече ния задач и выполняемых функций. Проекты бюджетов государст венных внебюджетных фондов разрабатываются их органами управления и представляются в органы исполнительной власти, ко торые передают их на рассмотрение законодательных или предста вительных органов власти. Они представляются одновременно с проектами соответствующих бюджетов на очередной финансовый год.

Бюджеты федеральных внебюджетных фондов выносятся на рассмотрение и утверждение Государственной думы и Совета Фе дерации и принимаются в форме федеральных законов одновре менно с принятием закона о федеральном бюджете.

Бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов выносятся на рассмотрение законодательных или предста вительных органов власти субъектов Российской Федерации и при нимаются в форме законов субъектов Российской Федерации одно временно с принятием законов о бюджете субъекта Российской Фе дерации на очередной финансовый год.

Источниками формирования доходов бюджетов внебюджетных фондов являются:

• обязательные платежи, предусмотренные соответствующими законодательными актами, • добровольные взносы юридических и физических лиц, • прочие доходы.

Статьи расходов государственных внебюджетных фон дов устанавливаются в строгом соответствии с их социальным на значением и утвержденными законами.

Конт роль над исполнением бюджетов государственных вне бюджетных фондов возложен на органы, обеспечивающие контроль над исполнением бюджетов соответствующего уровня бюджетной системы Российской Федерации.

7.2. Пенсионный фонд Российской Федерации Пенсионный фонд Российской Федерации — это централизо ванный фонд государства, обеспечивающий формирование и рас пределение финансовых ресурсов в целях пенсионного обеспечения граждан Российской Федерации.

Пенсионный фонд Российской Федерации — один из крупней ших и наиболее значимых социальных институтов России.

Объем получаемых Пенсионным фондом Российской Федера ции доходов и выполняемых им пенсионных платежей в 2005 г. со ставил более 1,5 трлн. руб. За счет средств Фонда получают пенсии 38,2 млн. российских пенсионеров, включая трудовые пенсии (по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца), пенсии по государственному пенсионному обеспечению, пенсии военно служащих и их семей, социальные пенсии, пенсии госслужащих.

В соответствии с действующим законодательством Пенсионный фонд России осуществляет пенсионное обеспечение более чем 90 тыс. граждан, проживающих в 75 государствах, в том числе 20 тыс. граждан пенсии переводятся по месту их постоянного про живания в 63 государствах.

Функции Пенсионного фонда Российской Федерации:

• получение от плательщиков страховых взносов, необходимых для финансирования выплат государственных пенсий,о • организация банка данных по плательщикам страховых взно сов в Пенсионный фонд Российской Федерации, • индивидуальный учет поступающих в Пенсионный фонд Рос сийской Федерации о работающих граждан обязательных страховых взносов, имея в виду дальнейшее увеличение раз меров государственных пенсий за счет вносимых гражданами средств, • межгосударственное и международное сотрудничество Россий ской Федерации по вопросам, относящимся к компетенции Пен сионного фонда Российской Федерации.

Доходы бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации формируются за счет таких источников:

• суммы единого социального налога, поступающие из федераль ного бюджета — в объеме, установленном федеральным зако ном о федеральном бюджете на соответствующий год, • страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, направляемые на выплату страховой части трудовой пенсии — по ставкам, установленным российским законодательством, • страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, направляемые на выплату накопительной части трудовой пен сии — по ставкам, установленным российским законодательст вом, • средства федерального бюджета и целевых бюджетных фон дов, передаваемые в Пенсионный фонд в соответствии с зако нодательством Российской Федерации — в объеме, установ ленном федеральным законом о федеральном бюджете на соот ветствующий год, • доходы от размещения временно свободных средств, • доходы от временного размещения сумм страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, • прочие доходы.

До 80% поступлений в доходную часть Пенсионного фонда со ставляют страховые взносы предприятий и организаций.

В расходной части бюджета Пенсионного фонда на выплату пенсий населению приходится около 97% (включая доставку и пе ресылку).

С 1 января 1997 г. Пенсионный фонд ведет индивидуальный (персонифицированный) учет граждан.

На каждое застрахованное лицо Пенсионный фонд Российской Федерации открывает и н д и в и д у а л ь н ы й л и ц е в о й с ч е т с постоянным страховым номером и выдает каждому застрахованно му лицу страховое свидетельство государственного пен сионного страхования, содержащее страховой номер и анкетные данные.

Дополнительным к государственному в Российской Федерации является негосударственное пенсионное обеспечение, которое мо жет осуществляться в форме дополнительных профессиональных пенсионных систем отдельных предприятий, отраслей экономики либо территорий, а также в форме личного пенсионного страхова ния граждан, осуществляющих накопление средств на дополнительное пенсионное обеспечение.

7.3. Федеральный фонд социального страхования Российской Федерации Фонд социального страхования Российской Федерации пред ставляет собой централизованный фонд финансовых ресурсов, ак кумулирующий предназначенные для оказания социальной помо щи и социальных услуг денежные средства, формируемый на стра ховой основе и распределяемый по территориальному принципу.

Основными з а д а ч а м и Фонда социального страхования Рос сийской Федерации являются:

• обеспечение гарантированных государством пособий по вре менной нетрудоспособности, беременности и родам, женщинам, вставшим на учет в ранние сроки беременности, при рождении ребенка, по уходу за ребенком до достижения им возраста по лутора лет, а также социального пособия на погребение или возмещение стоимости гарантированного перечня ритуальных услуг, санаторно курортное обслуживание работников и их де тей, • участие в разработке и реализации государственных программ охраны здоровья работников, мер по совершенствованию соци ального страхования, • осуществление мер по обеспечению финансовой устойчивости Фонда, • разработка совместно с Министерством здравоохранения и со циального развития и Министерством финансов Российской Федерации предложений о размерах тарифа страховых взно сов на государственное социальное страхование, • организация работы по подготовке и повышению квалификации специалистов для системы государственного социального стра хования, разъяснительной работы среди страхователей и насе ления по вопросам социального страхования, • сотрудничество с аналогичными фондами (службами) других государств и международными организациями по вопросам со циального страхования.

Pages:     | 1 |   ...   | 12 | 13 || 15 | 16 |   ...   | 20 |



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.