WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 60 | 61 || 63 | 64 |   ...   | 76 |

Финансовая устойчивость банка 1. Программирование 2. Мониторинг и ана­ 3. Текущая оценка эко­ банка на основе фи­ лиз деятельности бан­ номических выгод и нансово-экономичес­ ка, идентификация операционно-стоимоких нормативов дея­ традиционных банков­ стной анализ банка тельности банка ских рисков на основе (внешних и внутрен­ балансовых обобще­ них), программирова­ ний ние и стратегия дея|тельности банка Организационная устойчивость банка | 4. Планирование дея­ 5. Организационное 6. Управление челове­ тельности банка: мар­ построение банка (ли­ ческим капиталом: мо­ кетинговая стратегия и нейная, дивизионная, тивация, материальное бизнес-планирование матричная структура; стимулирование, рас­ подразделений банка ориентация на услугу крытие инновацион­ или клиента) ного потенциала | Функциональная устойчивость банка 7. Специализация банка 18. Универсализация банка Коммерческая устойчивость банка 9. Продуктовая политика банка и 10. Финансовый менеджмент кли­ функционально-технологическая ентуры банка и его развитие в ин­ поддержка продуктового ряда бан­ новационное направление дея­ ка тельности банка на основе потреб­ ностей клиентов (рынка) Капитальная устойчивость банка I 11. Кредитно-инвестиционная по­ 12. Эмиссионно-фондовая полити­ литика банка ка банка Финансовый менеджмент как система отношений по управле­ нию устойчивостью банка представляет собой непосредственно соподчиненную взаимосвязь:

или Для реализации целей финансового менеджмента необходимо определить основные функции подсистемы подразделений ком­ мерческого банка. К этим функциям подсистемы относятся (см.

рис. 6):

Рис. 6. Схема взаимодействия функциональных подсистем субъекта управления •Понятие продуктовая политика банка будет рассмотрено подробнее ниже.

1. Стратегическое планирование — определение перспективных финансовых задач и разработка программы эффективных дейст­ вий, нацеленных на выполнение этих задач. Задача — данная в определенных условиях (например, в проблемной ситуации) цель деятельности, которая должна быть достигнута преобразованием этих условий согласно определенной процедуре.

2. Моделирование — использование совокупности методов, технологий и инструментальных средств для подготовки инфор­ мации, способной убедить старшее руководство в эффективности предлагаемых проектов и целесообразности предлагаемых дейст­ вий, а также для оценки текущего и прогнозного состояния объ­ екта управления. Модель — материальный объект или знаковая система, имитирующие структуру или функционирование иссле­ дуемого объекта.

3. Оперативное планирование — определение рациональных способов решения текущих финансовых задач с учетом необходи­ мости достижения перспективных финансовых целей банка.

4. Мониторинг — сбор информации о состоянии объекта управ­ ления и окружающей среды.

5. Диагностика — оценка соответствия текущих значений пара­ метров, характеризующих состояние объекта, плановым показа­ телям на данный момент времени.

6. Цель управления — обеспечение надежности объекта управ­ ления.

Отсюда вытекает важная особенность и еще одна предметная область финансового менеджмента в коммерческом банке — соз­ дание продуктового ряда банка. В целях дальнейшей идентифика­ ции предметной области финансового менеджмента рассмотрим понятие «банковская операция» и его взаимосвязь с понятими «банковский продукт» и «банковская услуга». По целевому назна­ чению различают следующие классы операций:

• пассивные операции — аккумулирование денежных ресурсов для предоставления банковских услуг;

• активные операции — использование собственных и привле­ ченных средств для получения текущих и будущих доходов;

• посреднические операции — обслуживание клиентов за ко­ миссионное вознаграждение.

Место посреднических операций банка и их краткое содержа­ ние отображены на рис. 7.

ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ (ОБСЛУЖИВАНИЕ КЛИЕНТОВ БАНКА) J валютные текущие;

расчетное обслуживание;

кассовое обслуживание; валютные, связанные кредитное обслуживание; с движением капитала;

брокерские; трастовые;

лизинг; эмиссионные;

факторинговые; депозитные;

информационное выдача гарантий;

обслуживание сдача в аренду;

Рис. 7. Классификация банковских операций Рассмотрим более детально структуру посреднических опера­ ций банка. Для этого используем новое понятие «банковская триада», которое определяется следующим образом.

Банковская триада — это сочетание трех понятий «продукт — операция — услуга».

Целесообразность введения понятия «банковская триада» оп­ ределяется возможностью с её помощью уточнить содержание по­ нятия «банковская технология обслуживания клиентов» и клас­ сифицировать множество этих технологий. Схема установления соответствия между понятиями «банковская технология обслу­ живания клиентов» и «банковская триада» следующая:

Технология = (Материал + Инструмент + Набор действий) Удовлетворение потребности.

Банковская технология обслуживания клиентов = = (Потребности клиентов + Продукты + Операции) Услуги = = Банковская триада + Взаимосвязи между ее элементами.

По степени сложности можно выделить три класса триад (рис. 8):

Триады Продукты + Операции + Услуги элементарные простые типовые массовые комбинированные сложные комплексные групповые объединенные интегрированные системные индивидуальные в процесс Рис. 8. Классы банковских триад Банковский продукт — способ оказания услуг клиенту банка;

регламент взаимодействия служащих банка с клиентом при ока­ зании услуги, т. е. комплекс взаимосвязанных организационных, информационных, финансовых и юридических мероприятий, объединенных единой технологией обслуживания клиента.

Банковская операция — система согласованных по целям, мес­ ту и времени действий, направленных на решение поставленной задачи по обслуживанию клиента.

Банковская услуга — форма удовлетворения потребности (в кредите, в расчетно-кассовом обслуживании, в гарантиях, в по­ купке-продаже и хранении ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.) клиента банка.

Продуктовый ряд банка — банковская продукция.

Простой продукт — продукт, который реализуется одним функ­ циональным подразделением банка путем оказания одной услуги клиенту.

Сложный продукт —- продукт, в реализации которого могут быть задействованы несколько подразделений банка в течение длитель­ ного времени путем оказания комплексной услуги клиенту.

Под развитием продуктового ряда понимается следующий механизм расширения продуктового ряда банка:

а) выявление потребностей клиентов в новых банковских услугах;

б) разработка постановки задачи по созданию продукта, реализация которого обеспечивает оказание требуемой услуги;

в) разработка регламента оказания требуемой услуги;

г) разработка методики информационного обеспечения процесса оказания услуги;

д) решение организационных вопросов по созданию ра­ бочей группы (в случае необходимости) для оказания услу­ ги;

е) решение вопросов по оценке стоимости оказания ус­ луги;

ж) решение вопросов, связанных с материальным стиму­ лированием исполнителей услуги и разработчиков продук­ та;

з) разработка комплекта документации и договора с за­ казчиком, регламентирующих оказание услуги.

Таким образом, предмет финансового менеджмента — созда­ ние продуктового рада банка — не только отвечает потребностям коммерческого банка по управлению его коммерческой и функ­ циональной устойчивостью, но и обеспечивает надежность объ­ екта управления, удовлетворяя потребности клиентов. Отсюда вы­ текает ОСНОВНАЯ КОНЦЕПЦИЯ ЛЮБОГО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА: НАДЕЖНЫЙ КЛИЕНТ - УСТОЙЧИВЫЙ БАНК В следующем разделе демонстрируются особенности финансо­ вого менеджмента в коммерческом банке на примере управления финансовой устойчивостью коммерческого банка.

1.2. Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка Модель планирования банка на основе портфельных ограничений Риск является неизбежной частью банковской деятельности.

Как мог заключить читатель после прочтения предыдущего раз­ дела, все известные способы управления или разрешения пробле­ мы рисков можно отнести к одному из следующих:

избежание риска или отказ (банк в силу специфичности своей деятельности не может избежать риска, он обязан взять его на се­ бя — иначе упраздняется прибыль);

удержание или признание риска (признание ущерба возможно, когда размер предполагаемого ущерба незначителен и им можно пренебречь, или есть возможность превращения одного вида рис­ ка в другой, или «измельчение» одного вида риска на несколько с меньшими объемами);

предупреждение риска (возможность уберечься от потерь или случайностей при помощи конкретного набора превентивных действий);

контроль риска (ограничение дальнейшего роста размера убыт­ ка, уже имевшего место при помощи сбора и обработки достовер­ ной информации);

передача или страхование риска (перераспределение потерь среди участников операции или плата за снижение риска стра­ ховщику).

Внутри каждого из способов могут быть выделены специаль­ ные механизмы управления рисками, снижающие вероятность наступления неблагоприятного результата за счет удорожания и усложнения технических процедур, например:

диверсификация рисков (распределение активов по различным (некоррелируемым) направлениям вложений);

хеджирование (случай диверсификации рисков: распределение активов таким образом, чтобы суммарное влияние того или иного события на их стоимость оказалось нулевым);

распределение рисков между большим числом участников опе­ рации, когда вероятность убытка перераспределяется на всех;

перенесение вероятных убытков на другое лицо, т. е. передача ответственности за риск кому-то другому (страховая компания) или гарантия (поручительство) и т. п.

В данном разделе банк рассматривается как портфель активов и пассивов (в оптимальном случае сбалансированный по объе­ мам, срокам и стоимости отдельных активных и пассивных групп денежных ресурсов), а не как традиционно понимаемые дебето­ вые и кредитовые остатки на счетах банковского баланса, поэто­ му в качестве основного риска рассматривается риск банковского портфеля.

В свою очередь риск банковского портфеля включает в себя:

портфельный (балансовый) риск;

процентный риск;

риск несбалансированной ликвидности или несоответствия структуры ресурсов по срокам и объемам, или риск сбалансиро­ ванной ликвидности банка, т. е. разные стороны проявления рис­ ка банковского портфеля; * риск текущей ликвидности.

Система разрешения рисков рассматривается как совокупность банковских продуктов (банковских финансовых технологий, пра­ вил и процедур) или совокупность производственных методов и процессов в финансово-кредитной организации, обеспечиваю­ щая управление банковским капиталом (собственными и привле­ ченными платными денежными средствами). Другими словами, это концепция определения областей и видов рисков, а также управление совокупностью банковских рисков, которая подразу­ мевает определение факторов риска, этапы и работы, при кото­ рых риск возникает, т. е. установление потенциальных областей риска, качественная идентификация (выявление) возможных рисков и обеспечение разрешения рисковой ситуации с помощью банковских продуктов и услуг.

Риск банковского портфеля — вероятность наступления небла­ гоприятных событий, которые могут возникнуть в результате принятия решения по управлению банковским портфелем в ус­ ловиях неопределенности.

Основной задачей управления риском банковского портфеля (или разрешения рисковой ситуации) является: поддержание приемлемых соотношений прибыльности и ликвидности в про­ цессе управления активами и пассивами банка, т. е. минимиза­ ция возможных банковских потерь.

В данном разделе мы описываем риск банковского портфеля в терминах агрегированных статей баланса или соотношения между ними. Например, текущая стоимость активов, приносящих до­ ход, и текущая стоимость привлеченных платных средств банка являются составляющими для определения степени подвержен­ ности процентному риску. Соотношения между собственным и заемным капиталом дает представление о портфельном риске, а соотношение между кассовыми активами и онкольными (до вос­ требования) обязательствами — о риске ликвидности.

Успешное планирование банковской деятельности невозмож­ но без четких ориентиров, одним из которых является структура портфеля банка или структура его баланса на основе соблюдения определенных соотношений в активе и пассиве путем закрепле­ ния блоков (отдельных) статей пассивов за определенными бло­ ками (отдельными) статей активов. Традиционным для россий­ ских банков способом управления активами является способ, ко­ торый обеспечивает объединение всех привлеченных и собствен­ ных ресурсов в общий финансовый пул с распределением его в те виды активных операций, которые определялись относительно благоприятной для банков конъюнктурой финансового рынка вне зависимости от источников формирования денежных средств и их сроков привлечения.

Принципиально важйый момент планирования банковской деятельности — программирование, или разработка модели бан­ ка, которое наиболее полно отвечает требованиям рынка. Под моделированием банка мы подразумеваем принципы построения банковского портфеля и управления им с помощью динамиче­ ской экономико-математической модели по оптимизации при­ влечения и размещения денежных ресурсов банка. Пример струк­ туры банковского портфеля одного из российских банков приведен в табл. 5.

Таблица 5. Агрегированный баланс банка ••••в в Статья актива млрд. в% Статья пассива млрд. в% руб. руб.

Кассовые активы 21,6 13,9 Онкольные обязательства 61,8 39,Ценные бумаги 40,3 25,6 Срочные обязательства 63,40,Ссуды 79,9 50,9 Прочие обязательства 13,9 8,Прочие активы, Всего обязательств 88,138,15,1 9,всего Капитализованные Собственный капитал 18,0 11,и нематериальные Уставный фонд 1,9 1,активы 6,0 3,16,1 10,Фонды банка Прочие активы 5,9,[БАЛАНС 156,9 100 БАЛАНС 156,9 100 | Отличительной особенностью данного банковского портфеля является оптимальная структура активов и пассивов, построен­ ная на основе соблюдения заданных соотношений или портфель­ ных ограничений, в результате чего банк обеспечил сбалансиро­ ванную ликвидность портфеля и оптимальные условия для полу­ чения максимально возможной прибыли (см. табл. 6). Более под­ робно об анализе сбалансированности прибыльности и ликвид­ ности коммерческого банка излагается ниже, в связи с рассмот­ рением модели модифицированного балансового уравнения.

Pages:     | 1 |   ...   | 60 | 61 || 63 | 64 |   ...   | 76 |



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.