WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 59 | 60 || 62 | 63 |   ...   | 76 |

Рис. 2. Принциаиальная схема организации структуры управляющих воздействий в коммерческом банке Таблица 3. Сравнительный анализ экономических интересов коммерческого банка и его клиента Пара­ Пара­ № Экономические интере­ Экономические интере­ метры метры п/п сы клиента сы банка клиента банка 2 3 4 S HT 1. Внеш­ Получение лицензий, При­ Увеличение операцион­ ние льгот, квот, выигрыш быль­ ной маржи, повышение пара­ тендеров, лоббирование, ность доли работающих акти­ метры реклама, маркетинг, (доход­ вов, увеличение отно­ представительство инте­ ность) шения Прибыль/Капи­ тал, банковское налого­ ресов вое планирование 2. Парт­ Поставщики, потреби­ Лик­ Заемные ресурсы на рынке МБК, наличие неры тели, конкуренты, про­ вид­ верка контрагентов, це­ ность легкореализуемых акти­ левые рынки, перспек­ вов, структуризация за­ емных привлеченных тивные планы ресурсов 3. Финан- Ликвидность, достаточ­ Собст­ Структура акционерно­ COBOность оборотного капи­ вен­ го капитала, стержневой хозяй- тала, страхование иму­ ный и добавленный капитал, ствен- щества и предпринима­ капи­ ное тельского риска, качест­ тал адекватность капитала, мультиплицирующий состоя­ во дебиторской задол­ эффект капитала ние женности, финансовый, операционный, произ­ водственный рычаги 4. Бан­ Потребность в финан­ Акти­ Качество доходных ак­ ков­ сировании, доходность вы тивов, снижение сред­ - ское и надежность размеще­ него уровня риска ак­ обслу­ ния временно свобод­ тивов, диверсификация жива­ ных средств, инвести­ кредитных вложений ции, сроки прохожде­ ние ния платежей 5. Управ­ Учетная политика, фор­ При­ Рост пассивов заданной ленчес­ мализация и автомати­ вле­ структуры (срок, объем, кий зация учета, постановка ченные стоимость), регулирова­ (произ- управленческого учета, заем­ ние средней стоимости водст- внешний аудит, кон­ ные привлеченных средств, вен- троллинг, бизнес-диаг­ сред­ определение характери­ ный) ностика, финансовая ства стик привлеченных ре­ оценка, бизнес-плани­ сурсов (цикличность, учет рование, бюджетирова­ пики поступлений/спи­ ние и т.п. саний, детерминиро­ ванность, частота транс­ акций, диверсификация по сегментам рынка (инвестиционные ком­ пании, небанковские I Финансовые ооганизаПродолжение табл. ГТ" 2 3 4 ции, торговля, промыш­ I ленность и т.д.) 6. Произ­ Условия внешнеэконо­ Кли­ Повышение удельного водст­ мической деятельности, ент­ веса средних клиентов, выделение приоритет во сроки реализации про­ ская ных клиентов (более дукции (работ, услуг), база цикличность производ­ полный набор услуг, ства, повышение фон­ технологические цепоч­ доотдачи и производи­ ки продвижения средств тельности труда, сокра­ клиента в банке), паке­ щение непроизводи­ тирование услуг, свя­ тельных издержек, гиб­ занных между собой и кая переориентация предоставляемых раз­ личными продуктовыми производства подразделениями банка, информация об основ­ ной деятельности кли­ ента с целью выявления и «расшивки» узких мест с помощью бан­ ковских финансовых технологий 7. Логис­ Складские помещения, Тради­ Управленческий (операционно-стоимостной) тика снабжение, сбыт (ди­ цион­ лерская и представи­ ные учет в режиме «on line» тельская сети), объем бан­ для контроля за риско­ товарных запасов по то­ ков­ вой экспозицией банка варным группам, та­ ские (риски: процентный, ва­ лютный, ликвидности), можня, транспорт риски мониторинг деятельнос­ ти и кредитные риски, перераспределение кре­ дитных рисков за счет <*> привлечения страхов­ щиков к кредитному процессу и четкого определения видов обес­ печения, построение системы управления рисками 8. Внут­ Производственная: пе­ Меж­ Формирование коррсеренняя респециализация под­ банко­ ти, адекватной объемам орг­ разделений, оптимиза­ вские и направлениям опера­ струк­ ция материальных пото­ комму­ ций, лимиты по бан­ тура ков, внутрихозяйствен­ ника­ кам-корреспондентам, ный механизм (центры ции и построение региональ­ прибыли и затрат). регио­ ной сети, исходя из эко­ Организационнаяхоз- наль­ номической целесооб­ дание, слияние, ликви­ ная разности и финансовой дация или сокращение поли­ привлекательности ре­ численности упоавлен- тика гиона, наличия поивлеПродолжение табл.

гг 2 3 4 5 1 I пг ческих служб, персо­ кательной клиентуры, нальные перестановки расчеты экономическо­ го обоснования откры­ тия региональной сети филиалов 9. Персо­ Потребности в персона­ Техно­ Формирование внутри­ нал ле, в т.ч. в области фи­ логи­ банковской технологи­ нансов, в социальном ческая ческой среды (включая обеспечении и обслужи­ при- автоматизацию банков­ вании (негосударствен­ влека- ских операций и поряд­ ные пенсионные фон­ тель- ка взаимодействия под­ ды), страхование персо­ ность разделений по удовле­ нала, схемы минимиза­ творению потребностей! ции налогобложения клиента), при которой! фонда заплаты, формы предоставление услуг! и размер оплаты труда, клиенту тождественно! обслуживание оплаты удовлетворению боль­ труда (банковские плас­ шинства его потребно­ стей при соблюдении тиковые карточки) текущих и стратегичес­ ких финансовых инте­ ресов банка, формиро­ вание имиджа высоко­ технологического банка 10. Нало­ Планирование опера­ Выход Доступ к относительно говое ций по оптимальному на ми­ дешевым источникам плани­ налогообложению: про­ ровые финансовых ресурсов рова­ гнозирование налого­ рынки международных финан­ ние и облагаемой базы, подго­ капи­ совых институтов и бан­ консал­ товка для ее уменьше­ талов ков, установление ли­ ния, а также для приме­ митов по гарантиям, тинг нения налоговых льгот, которые принимаются зарубежными банками документов, оформле­ ние и расчеты, финан­ по экспортно-импорт­ совый инжиниринг, ин­ ным операциям, вхож­ вестиционное консуль­ дение в международные тирование, аудиторский банковские рейтинги консалтинг и т.п.

11. При­ Выход на рынок капита­ Инвес­ Эффективный портфель влече­ лов: эмиссии ценных тици­ прямых инвестиций, ние ре­ бумаг, международные онная ликвидные портфели сурсов депозитные расписки, страте­ спекулятивных инвес­ через андеррайтинг гия тиций, доверительное рынок управление активами капи­ клиентов талов Как видно из сравнительного анализа (см. табл. 3), экономиче­ ские интересы сторон-участников не совпадают и имеют отдель­ ные вкрапления по пересечению экономических интересов. Поэтому для решения вопросов обеспечения обратной связи между продуктами и услугами банка, предлагаемыми непосредственно участникам свободного рынка — потребителям — функция обрат­ ной связи с внешней средой коммерческого банка возлагается на банковский менеджмент (см. рис. 3).

Рис. 3. Схема разработки и реализации управляющих воздействий в банке по удовлетворению потребностей участников свободного рынка на основе обратной связи Постоянное изменение внешних условий, в которых осуществ­ ляет свою деятельность кредитная организация, требует соответ­ ствующей реакции со стороны коммерческого банка, глубокого анализа финансовой и макроэкономической политики, изыска­ ния новых способов создания прибавочного продукта, помимо простых операций и игр на обменных курсах рубля. Банки посто­ янно должны удовлетворять новые потребности рынка и банков­ ской клиентуры, быть готовыми к обострению неценовой конку­ ренции с небанковскими финансовыми организациями. Посто­ янное формирование новых направлений банковской деятельно­ сти по разработке и реализации банковских продуктов и услуг не­ избежно наталкивается на слабый взаимообмен информацией и плохую координацию этих направлений деятельности. Именно из-за отсутствия взаимодействия функциональных подразделе­ ний банка ухудшаются его основные качественные параметры и показатели, усложняются процессы принятия стратегических ре­ шений, оценка преимуществ и недостатков выбранных решений.

Поэтому главной задачей банковского менеджмента является за­ дача построения системы отношений, связанных с оптимальной организацией взаимодействия многочисленных элементов сложной динамической системы, которую представляет собой совре­ менный коммерческий банк, и определение оптимальных режи­ мов его функционирования. В этой связи банковский менедж­ мент, как система отношений, представляет собой взаимосвязь финансово-экономических, структурно-функциональных и функционально-технологических параметров. Иными словами, банковский менеджмент представляет собой воздействие на взаи­ мосвязанные и взаимозависимые системные параметры:

финансово-экономических показателей (ФЭ);

организационного построения, отвечающего адекватному ре­ шению стоящих перед банком задач (ОП);

функционально-технологического управления продуктовым рядом банка (ФТ).

Если отранжировать системные параметры, то управление ими можно представить в следующей соподчиненное™ и непосредст­ венной взаимосвязи:

Схематично банковский менеджмент, как управление систе­ мой отношений, связанных с оптимальной организацией взаимо­ действия финансово-экономических, организационных и техно­ логических параметров, представлен на рис. 4.

Рис. 4. Функционально-технологическая дифференциация банковского менеджмента Примечание: пунктиром показана организационно-административная связь по выполнению функций.

Процессы разработки и реализации комплексных технологий по построению отношений, связанных с формированием и ис­ пользованием денежных потоков, комплексным решением задач анализа состояния и деятельности коммерческого банка, решает система управления, которая и получила название «финансовый менеджмент».

Одной из особенностей финансового менеджмента в коммерче­ ском банке в современных российских условиях является отсутст­ вие единообразной технологии управления экономическими про­ цессами в кредитной организации в рамках существующей кредитно-банковской системы. Главной же особенностью финансо­ вого менеджмента в коммерческом банке в условиях рыночной экономики является то, что банк — это единственный экономиче­ ский субъект, который системно управляет всеми функциями денег и в этой связи является первичным звеном рыночной экономики.

Объект деятельности финансового менеджмента в коммерче­ ском банке — процессы управления финансовыми операциями банка и денежными средствами банковской клинтуры.

Предмет деятельности финансового менеджмента в коммерче­ ском банке — разработка и использование систем и методик ра­ ционального планирования и реализации финансовых операций.

Цель финансового менеджмента в коммерческом банке — опре­ деление рациональных требований и методических основ построе­ ния оптимальных организационных структур и режимов деятель­ ности функционально-технологических систем, обеспечивающих планирование и реализацию финансовых операций банка и под­ держивающих его устойчивость при заданных параметрах.

Примеры заданных параметров, влияющих на устойчивость коммерческого банка, приведены в табл. 4.

Таблица 4. Параметры — режим деятельности Заданные параметры Режим деятельности Максимизация прибыли Минимально допустимая нормативная ли­ банка квидность Максимизация ликвид­ Норма прибыли, обеспечивающая окупае­ ности банка мость финансовых операций банка Сбалансированность Норма прибыли, обеспечивающая рыноч­ прибыли и ликвидности ный доход. Управление ресурсной базой банка банка на основе ее дифференциации по сро­ кам, объемам и стоимости в соответствии с возможностями активных операций банка | Финансовый менеджмент в коммерческом банке, как и любая система управления, состоит из двух подсистем:

управляемой подсистемы, или объекта управления;

управляющей подсистемы, или субъекта управления.

Основным объектом управления в финансовом менеджменте в коммерческом банке являются денежные средства, находящиеся в деловом обороте коммерческого банка с помощью финансовых операций.

Субъектом управления финансового менеджмента в коммерче­ ском банке является менеджмент банка (старшее руководство, ап­ парат управления, персонал банка), который посредством раз­ личных форм управленческого воздействия осуществляет целена­ правленное функционирование объекта.

На рис. 5 наглядно изображена концептуальная схема финан­ сового менеджмента в коммерческом банке на основе управления его устойчивостью.

Рис. 5. Принципиальная схема финансового менеджмента в коммерческом банке Пояснения к рис. Объект управления — денежные средства банковской клиенту­ ры — осуществляют движение в коммерческом банке на основе оформления сделок (договоров). Правовая сторона этого процес­ са осуществляется непосредственно через субъект управления — комммерческий банк — как юридическое лицо. Экономическая сторона этого процесса осуществляется на основе финансовых операций банка (банковских продуктов, операций, услуг), кото­ рые отвечают потребностям объекта управления. Финансовый ме­ неджмент в соответствии с объектом, предметом и целью его дея­ тельности трансформирует денежные средства банковской кли­ ентуры в финансовые операции банка и за счет этого создает до­ бавленную стоимость, обеспечивая приращение капитала банка.

Процесс трансформации денежных средств в системе финан­ сового менеджмента коммерческого банка проходит через управ­ ление финансовыми операциями банка, которые отражаются на его усточивости. Поэтому на рис. 5 выделено пять блоков устой­ чивости с 12 подблоками, являющимися функциями по управле­ нию каждого из видов устойчивости. Ниже представлены блоки устойчивости коммерческого банка с пояснениями содержания их функций:

Pages:     | 1 |   ...   | 59 | 60 || 62 | 63 |   ...   | 76 |



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.