WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 25 | 26 ||

"Рыночная" стоимость объема Пч после изменения процента Vпр = Z / {1+(tп ± e) n.

"Рыночная" величина гэпа по модулю | VАр – Vпр |.

12 Классы ситуаций при падении процента Параметры ситуации Характер ситуации гэп < 0 и Кач < КПч Риск ликвидности гэп < 0 и Кач < ДПч Риск процентный гэп < 0 и Дач < КПч Риск процентный гэп < 0 и Дач < ДПч Оптимальная ситуация гэп > 0 и Кач > КПч Смягчение падения прибыли гэп > 0 и Кач > ДПч Риск процентный гэп > 0 и Дач > КПч Оптимальная ситуация гэп > 0 и Дач > ДПч Нейтральная позиция гэп = 0 и Кач =КПч Нейтральная позиция гэп = 0 и Кач = ДПч Риск процентный гэп = 0 и Дач = КПч Оптимальная ситуация гэп = 0 и Дач = ДПч Нейтральная позиция Варианты оценки ситуации по гэпу:

1 Гэп отрицательный:

• уменьшение "рыночной " величины гэпа по модулю свидетельствует либо о более высоких темпах прироста (низких темпах падения) рыночной стоимости Ач в сравнении с Пч, либо о том, активы переоцениваются раньше, чем пассивы, обеспечивая рост прибыли (мягкое ее снижение), но не исключая риска ликвидности;

• увеличение "рыночной " величины гэпа по модулю свидетельствует либо о более высоких темпах прироста (низких темпах падения) рыночной стоимости Пч в сравнении с Ач, либо о том, что пассивы переоцениваются раньше, чем активы, увеличивая риск ликвидности и снижая платежеспособность учреждения банка.

2 Гэп положительный:

• уменьшение "рыночной" величины гэпа по модулю свидетельствует о более высоких темпах прироста (низких темпах падения) рыночной стоимости Пч в сравнении с Ач, и уменьшает ожидаемую прибыль, снижая уровень платежеспособности учреждения;

• увеличение "рыночной" величины гэпа по модулю свидетельствует о более высоких темпах прироста (низких темпах снижения) рыночной стоимости Ач в сравнении с Пч и обеспечивает рост прибыли (мягкое снижение прибыли).

При использовании формулы "рыночной" стоимости объемов Ач и Пч как функции с переменными k, e, D, Z, можно смоделировать ожидаемые доходы и расходы в зависимости от объемов собственных и привлеченных средств банка и ожидаемых изменений рыночных ставок. Кроме того, можно диверсифицировать портфель активных и пассивных операций банка и корректировать его ценовую и тарифную политику.

Таким образом, модель гэпа действительно является реальным инструментом, на основе анализа которой банк может принимать решения по изменению структуры активов и пассивов в целях минимизации процентного риска и риска ликвидности, а, следовательно, для обеспечения финансовой устойчивости и прибыльности работы.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ В данной работе рассмотрены проблемы управления предпринимательскими рисками.

Описаны истоки и основные этапы развития предпринимательства в России как объективные предпосылки возникновения предпринимательских рисков. Дано обоснование понятию предпринимательского риска как экономической категории. Следует сделать вывод, что существование риска непосредственно связано с наличием неопределенности, которая неоднородна по форме проявления, и по содержанию. Проведенный анализ подтвердил, что на сегодняшний день не существует полной и объективной классификации предпринимательских рисков.

Оценка и методы снижения риска при всей многогранности изученных аспектов остаются краеугольным камнем решения основной политэкономической проблемы. До сих пор нельзя говорить о выработке единой методики построения моделей адекватных реальной обстановке.

На современном этапе развития предпринимательской деятельности особый интерес представляет исследование банковских рисков. На основании материала, изложенного ранее в главе 4, можно сделать вывод, что эффективность организации управления банковскими рисками во многом зависит от правильной комплексной их классификации. Рассмотренная в работе классификация имеет целью не перечисление всех видов банковских рисков, а создание определенной системы, позволяющей банкам не упустить отдельные их разновидности.

Классификация банковских рисков, исходя из задач анализа деятельности банка и совершенствования методик управления рисками, позволяет решить важную проблему – очистить основные показатели, принятые для оценки эффективности деятельности банка, от влияния внешних и побочных факторов с тем, чтобы лучше отражать собственные достижения персонала банка.

Вопрос формирования полной и обоснованной классификации банковских рисков остается еще открытым, требующим дальнейшей разработки. В работе проанализирована и систематизирована совокупность приемов и методов управления банковскими рисками, что позволяет вплотную подойти к созданию эффективной организации управления ими.

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ 1 Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая) (с изм. и доп. от 20 февраля, августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г.).

2 Положение Банка России от 28 августа 1997 г. № 509 "Об организации внутреннего контроля в банках" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 30.11.98 № 427-У, от 01.02.99 № 493-У).

3 Приказ Банка России от 01.10.97 № 02-430 "О введении в действие новой редакции Инструкции Банка России № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций".

4 Приказ Банка России от 28.08.97 № 02-372 "О введении в действие Положения № 509 "Об организации внутреннего контроля в банках".

5 Инструкция Банка России от 01.10.97 № 1 "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 27.05.1999 № 567-У, от 13.07.1999 № 607-У, от 01.09.1999 № 635-У, от 24.09.1999 № 644-У, от 02.11.1999 № 671-У, от 12.05.2000 № 789-У, от 28.09.2000 № 832-У).

6 Инструкция Банка России от 30.06.97 № 62а "О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 12.05.1998 № 226-У, от 24.07.1998 № 299У, от 28.12.1998 № 461-У, от 05.03.1999 № 507-У, от 13.07.1999 № 605-У, от 02.08.1999 № 619-У, от 24.05.2000 № 794-У).

7 Инструкция СБ РФ от 26 октября 1993 г. № 26-р "О кредитовании юридических лиц учреждениями Сберегательного Банка Российской Федерации".

8 Баканов М. И., Шеремет А. Д. Теория экономического анализа. М.: Финансы и статистика, 2001.

416 с.

9 Балабанов И. Т. Риск-Менеджмент. М.: Финансы и статистика, 1996. 196 с.

10 Банковская система России. Настольная книга банкира. М.: Дека, 1995. Кн. 1. 634 с.

11 Банковское дело / Под ред. О. И. Лаврушина. М.: Финансы и статистика, 1998. 576 с.

12 Батракова Л. Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: "Логос", 1999.

13 Бланк И. А. Основы финансового менеджмента. Киев: Ника- Центр, 1999. Т. I. 591 с.

14 Бланк И. А. Основы финансового менеджмента. Киев: Ника- Центр, 1999. Т. II. 512 с.

15 Бор З. М., Петренко В. В. Менеджмент банков: организация, стратегия, планирование. М.: ДИС, 1997.

16 Глущенко В. В. Управление рисками. Страхование. Железнодорожный: ТОО НПЦ "Крылья".

1999. 336 с.

17 Дубров А. М. Моделирование рисковых ситуаций в экономике и бизнесе. М.: Финансы и статистика, 2000. 176 с.

18 Кадинская О. А. Управление финансовыми рисками. М.: Изд-во АО "Консалтбанкир", 2000.

272 с.

19 Купчинский В. А., Улинич А. С. Система управления ресурсами банка. М.: Экзамен, 2000. 224 с.

20 Основы предпринимательства / Под ред. А. С. Пелиха. Ростов-н/Д.: Эксперное бюро. М.:

Гардарика, 1996. 256 с.

21 Роуз, Питер С. Банковский менеджмент. М.: Дело, 1995. 768 с.

22 Севрук В. Т. Банковские риски. М.: Дело ЛТД, 1996. 72 с.

23 Спицын И. О., Спицин Я. О. Маркетинг в банке. Киев: ЦММС "Писпайп", 1993. 656 с.

24 Тен В. В., Герасимов Б. В. Докунин А. В. Управление активами банка на основе оптимизационных методов. М.: Машиностроение, 2000. 84 с.

25 Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. М.: ИПЦ "ВазарФерро", 1994. 144 с.

26 Финансовый менеджмент: теория и практика / Под ред. Е. С. Стояновой. М.: Перспектива, 1998. с.

27 Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 1999. 239 с.

28 Амелин И. Э. Практические вопросы графического моделирования Банка // Банковское дело.

2000. № 7. С. 15 – 18.

29 Амелин И. Э., Соколов С. Н. Актуальные вопросы лимитной политики банка // Банковское дело.

2000. № 5. С. 8 – 17.

30 Банковская система России – основные тенденции 1997 года и перспективы развития // Деньги и кредит. 1998. № 3. С. 9 – 22.

31 Беляков А. В. Процентный риск: анализ, оценка, управление // Финансы и кредит. 2001. № 2. С.

3 – 18.

32 Графова Г., Алексеев П. К вопросу управления банковскими рисками // Аудитор. 1998. № 10. С.

59 – 61.

33 Жданов А. Ю. Банковские риски и управление персоналом // Деньги и кредит. 1998. № 7. С. 62 – 68.

34 Зайцева Н. В. Оперативный анализ риска потери ликвидности в коммерческом банке // Деньги и кредит. 2000. № 2. С. 40 – 49.

35 Кабышев О. Правомерность предпринимательского риска // Хозяйство и право. 1994. № 3. С. – 60.

36 Коновалов С. Ф. Об оптимизации состава показателей, характеризующих банковские риски // Деньги и кредит. 1997. № 8. С. 47 – 50.

37 Кириченко Н., Ивантер А. "Крупнейшие банки России: итоги кризиса // Эксперт. 1996. № 38. С.

30.

38 Макроэкономические показатели деятельности банковской системы Российской Федерации // Деньги и кредит. 2001. № 1. С. 17 – 19.

39 Об организации мониторинга предприятий в системе Центрального Банка / Ю. В. Степанов, А.

М. Гришин, И. А. Моргачева и др. // Деньги и кредит. 1999. № 10. С. 28 – 39.

40 Осипенко Т. В. О системе рисков банковской деятельности // Деньги и кредит. 2000. № 4. С. 28 – 30.

41 Поморина М. А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка // Банковское дело. 1998. № 3. С. 8 – 15.

42 Предпринимательство, бизнес, риск // Рыночная экономика: Учеб. М., Б. Райзберг, 1993. С. 127 – 142.

43 Романов В. Понятие рисков и их классификация как основной элемент теории рисков // Инвестиции в России. 2000. № 12. С. 41 – 43.

44 Романов М. Н. Основные подходы к оценке кредитного риска банков РФ // Банковское дело.

2000. № 7. С. 12 – 14.

45 Светлова С. Риски в банковской практике // Аудитор. 1997. № 2. С. 47 – 57.

46 Светлова С. Риски в банковской практике. Продолжение // Аудитор. 1997. № 3. С. 37 – 41.

47 Серебряков С. В. Финансовая стратегия по территориальному признаку // Банковское дело.

2001. № 3. С. 2 – 7.

48 Соколинская Н. Э. Стратегия управления банковскими рисками // Бухгалтерский учет. 1994. № 12. С. 13.

49 Супрунович Е. Б. Внутренний контроль над центрами прибыли // Банковское дело. 2000. № 1. С.

42 – 43.

50 Супрунович Е. Б. Планирование рисков // Банковское дело. 2001. № 3. С. 13 – 15.

51 Ускорение и наука в Сибири: Материалы круглого стола // Коммунист, 1987. № 17. С. 63.

52 Филин С. А. Государственное регулирование банковских рисков при инвестировании реального сектора экономики // Банковское дело. 2000. № 3. С. 2 – 7.

Pages:     | 1 |   ...   | 25 | 26 ||



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.