WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 3 | 4 || 6 | 7 |   ...   | 9 |

Таблица 3.Наименование показателя Первый год, месяцы Всего, Второй год, кварталы за год 1.... 11 12 1 2 3 1. Выручка от реализации продукции 2. Сырье и материалы 3. Комплект. изделия 4. Сдельная заработная плата 5. Другие прямые издержки 6. Прямые издержки - всего (п.2+п.3+п.4+п.5) 7. Валовая прибыль (п.1-п.6) 8. Производственные издержки 9. Торговые издержки 10. Административные издержки 11.Общие (постоянные издержки)-всего (п.8+п.9+п.10) 12. Налоги и выплаты в Фонды соц. обеспечения 13. Амортизация 14. Проценты по кредитам 15. Суммарные калькуляционные издержки (п12+п.13+п.14) 16. Другие поступления 17. Другие выплаты 18. Прибыль до выплаты налога (п.7-п.11-п.15+п.16-п.17) 19. Налог на прибыль 20. Чистая прибыль (п.18-п.19) Поток реальных денег Составление таблицы 3.18 потока реальных денег является завершающей стадией в финансовых расчетах по проекту. Эта таблица показывает обеспеченность финансовыми ресурсами процесса реализации проекта на каждом этапе. Таблица 3.18 потока реальных денег является основным документом, предназначенным для определения потребности в капитале, выработки стратегии финансирования предприятия, а также оценки эффективности его использования.

Таблица потока реальных денег состоит из трех частей:

• потока реальных денег от производственной деятельности, • потока реальных денег от инвестиционной деятельности, • потока реальных денег от финансовой деятельности.

Все поступления и платежи отображаются в периоды времени, соответствующие фактическим датам осуществления этих платежей, с учетом задержки платежей за поставки материалов и комплектующих изделий, условий реализации продукции (в кредит, с авансовым платежом), а также условий формирования производственных запасов.

Остаток денежных средств на счете (баланс наличности) используется предприятием для выплат, на обеспечение производственной деятельности последующих периодов, инвестиций, погашения займов, выплаты налогов и личное потребление.

Оценка потока реальных денег.

Если на каком либо этапе (шаге расчета) сальдо реальных денег становится отрицательным, это означает, что проект в данном виде не может быть осуществлен из-за дефицита финансовых средств.

Таблица 3.18.

Наименование показателя Первый год, месяцы Всего, Второй год, кварталы за год 1.... 11 12 1 2 3 1. Поступления от сбыта продукции 2. Прямые производственные издержки 3. Поступления от других видов деятельности 4. Выплаты на другие виды деятельности 5. Общие (постоянные) издержки 6. Налоги и выплаты в Фонды социального обеспечения 7. Денежный поток по производственной деятельности (п.1-п.2+п.3-п.4-п.5-п.6) 8. Затраты на приобретение активов 9. Другие издержки подготовительного периода 10. Поступления от продажи активов 11. Денежный поток по инвестиционной деятельности (п.10-п.8-п.9) 12. Собственный (акционерный) капитал 13. Займы 14. Погашение задолженности по кредитам 15. Выплаты дивидендов 16. Выплаты процентов по займам 17. Банковские вклады 18. Доходы по банковским вкладам 19. Денежный поток по финансовой деятельности (п.12+п.13-п.14-п.15п.16+п.17+п.18) 20.Баланс наличности на * начало периода (п.20=п.21 предыдущего периода) 21.Баланс наличности на конец периода (п.7+п.11+п.19+п.20) * В первую клетку п.20 заносятся денежные средства (из имеющихся), вкладываемые в оборотные средства на начало производственной деятельности.

3.9. Пояснение и рекомендации по составлению раздела «Риски и гарантии».

Целью данного раздела бизнес-плана является описание внешних и внутренних факторов, увеличивающих или уменьшающих конкретный вид риска, и предусмотренных мер по защите от возможных финансовых потерь предприятия и кредитора. Инвесторы (кредиторы) хотят знать, с какими проблемами можно столкнуться при реализации проекта и как предприниматель предполагает преодолеть их. Глубина и анализ рискованности дела зависит от конкретного вида деятельности и объема проекта.

Под риском понимается вероятность (угроза) потери предприятием части своих ресурсов, недополучение доходов или появление дополнительных расходов, возникших в результате производственной и финансовой деятельности предприятия.

Существует три основных вида риска: коммерческий, производственный, финансовый.

Коммерческий риск является отражением ненадежности доходов, связанных с факторами конкуренции и проблемами сбыта.

Производственный риск непосредственно связан с факторами низкого качества продукции, ненадежностью оборудования, отсутствием или слабостью системы снабжения сырьем и материалами, а также с экологией производства.

Финансовый риск обусловлен недостаточностью объемов финансирования проекта, неспособностью или нежеланием предприятия осуществлять возврат заемных средств и процентов по ним.

3.10. Пояснение и рекомендации по составлению раздела «Социально-экономическое значение проекта для района (города)».

В разделе указывается воздействие результатов реализации проекта на социально-экономическое положение района (города), а также желательные формы поддержки местной администрацией данного проекта.

Социально-экономическое значение проекта, в частности, включает в себя:

• создание новых рабочих мест;

• предоставление населению новых товаров и услуг;

• расширение налогооблагаемой базы местного бюджета;

• решение экологических проблем;

• развитие конкурентной среды.

3.11. Пояснение и рекомендации по приложениям к бизнес-плану.

В качестве приложений бизнес-плана могут быть документы, подтверждающие или дополняющие информацию, которая содержится в бизнес-плане:

• договора подряда или протоколы о намерениях;

• договора перевозок;

• договора возмездного оказания услуг;

• договора поставки или протоколы о намерениях и другие документы.

4. Финансовая поддержка малого и среднего бизнеса в Новгородской области Часть Финансовая поддержка расширяет возможности по реализации предпринимательских проектов.

Финансовая поддержка осуществляется в виде кредитов, лизинга оборудования (финансового лизинга) и предоставления налоговых льгот на период окупаемости средств, вложенных в реализацию предпринимательского проекта..

Лизинг оборудования (финансовый лизинг) является наиболее эффективной формой привлечения внешнего финансирования 4.1. Предоставление кредитов Новгородским банком Сбербанка России.

Банк располагает отделениями в 19 районных центрах Новгородской области, в которых предприниматели могут получить кредиты. В этом смысле это наиболее «доступная» кредитно-финансовая организация.

Если запрашиваемая предпринимателем сумма «вписывается» в средства, располагаемые отделением на данный момент, то кредит можно оформить в районном центре непосредственно. В противном случае для переговоров по оформлению кредита придется приехать в кредитное управление Новгородского банка Сбербанка России, расположенного по адресу: Новгород, пр. Мира, 44/20.

Новгородский банк Сбербанка России предоставляет как стартовые кредиты, так и кредиты на текущий бизнес.

Кредитование индивидуальных предпринимателей.

Для получения кредита индивидуальный предприниматель должен предоставить следующие документы:

1. Заявку на получение кредита (бланк для заполнения выдается в банке).

2. Анкету (заполняется в банке).

3. Справку об уведомлении налогового органа о намерении заемщика открыть в банке ссудный счет.

4. Справку об уведомлении пенсионного фонда о намерении заемщика открыть в банке ссудный счет.

5. Информационное письмо.

6. Декларацию о доходах за год, заверенную налоговой инспекцией.

7. Список кредиторов и дебиторов с расшифровкой по суммам и срокам возникновения задолженности.

8. Технико – экономическое обоснование возврата кредита.

9. Копии контрактов (договоров ) на мероприятие, под которое запрашивается кредит.

10. Справку из государственной налоговой инспекции о наличие счетов частного предпринимателя.

11. Справку о состоянии р/с заемщика в других банках (наличие кредитов, сумма задолженности по картотеке N 2 ).

12. Лицензию (если деятельность лицензируется).

Примечание.

Данный список является минимально необходимым для начала рассмотрения банком заявки на получение кредита. В процессе рассмотрения заявки банк может дополнительно запросить и другие документы. Например, у предпринимателя, занимающегося торгово-закупочной деятельностью, запрашивается ведомость движения товара в торговом предприятии.

Кредитование юридических лиц.

Для получения кредита юридическое лицо должно предоставить следующие документы:

А. Общие документы.

1. Кредитная заявка.

2. Справки из государственной налоговой инспекции и отделения Пенсионного фонда России о намерении заемщика открыть ссудный счет.

3. Карта постановки на учет налогоплательщика-организации (с приложениями).

4. Информационное письмо о постановке на учет налогоплательщика- организации.

5. Письмо из гос.статистики о включении организации в государственный регистр.

Примечание.

Данный список является минимально необходимым для начала рассмотрения банком заявки на получение кредита. В процессе рассмотрения заявки банк может дополнительно запросить и другие общие документы.

Б. Финансовые документы.

1. Годовой отчет за последний финансовый год, составленный в соответствии с требованиями Минфина России, с отметкой государственной налоговой инспекции о принятии, включающий:

• бухгалтерский баланс;

• отчет о прибылях и убытках ( форма № 2 );

• пояснения к бухгалтерскому балансу и отчету о прибылях и убытках ( формы №№ 3,4,5, пояснительную записку);

• формы отчетной информации об использовании бюджетных средств, установленные Минфином России для бюджетных организаций (отчет об использовании бюджетных ассигнований, справка об остатках средств, полученных из федерального бюджета ).

2. Бухгалтерский отчет за последний квартал с отметкой государственной налоговой инспекции о принятии, включающий:

• бухгалтерский баланс;

• отчет о прибылях и убытках ( форма № 2 );

• формы отчетной информации об использовании бюджетных средств.

3. Бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках за последний отчетный месяц.

4. Расшифровки кредиторской и дебиторской задолженности к представленным балансам с указанием наименований кредиторов и должников и дат возникновения задолженности.

5. Расшифровки задолженности по кредитам банков к представленным балансам и на дату подачи заявления с указанием кредиторов, суммы задолженности, даты получения кредита, даты погашения, процентной ставки, периодичности погашения, суммы просроченных процентов.

6. Расшифровки прочих оборотных активов к представленным балансам, в разрезе балансовых счетов (кроме годового, если есть соответствующее пояснение в пояснительной записке).

7. Справки банков об остатках на расчетных (текущих) и валютных счетах Заемщика и наличия претензий к счетам.

8. Выписки банков по расчетным и валютным счетам за последние 6 месяцев.

9. Бизнес-план на текущий год или на период пользования кредитом, если этот период менее года.

10. Технико - экономическое обоснование кредита.

12. Копии контрактов (договоров).

Примечание.

Данный список является минимально необходимым для начала рассмотрения банком заявки на получение кредита. В процессе рассмотрения заявки банк может дополнительно запросить и другие финансовые документы.

В. Документы по обеспечению кредита.

В.1. Если в качестве обеспечения предлагается залог недвижимости, то должны быть представлены следующие документы.

1. Правоустанавливающие документы и документы, подтверждающие право собственности на объект недвижимости.

2. Документ о территориальных границах земельного участка (копия чертежа границ участка), выданный комитетом по земельным ресурсам и землеустройству.

3. Справка из органа, ведущего регистрацию и техническую инвентаризацию объекта недвижимости (справка на предмет оформления залога), и поэтажный план объекта недвижимости.

4. Экспертное заключение (делается силами кредитного управления Банка или привлекаемой Банком организации) по оценке объекта недвижимости.

5. Страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным (или с другой периодичностью в зависимости от срока страхования) переоформлением.

Примечание.

В сентябре банк планирует разработать новый список документов по залогу недвижимости.

В.2. Если в качестве обеспечения предлагается залог товаров в обороте, то должны быть представлены следующие документы.

1. Документы, подтверждающие наличие товарно-материальных ценностей (ТМЦ) и их стоимость (ведомости остатков ТМЦ, накладные, счета-фактуры, складские расписки).

2. Общая справка об остатках товарной продукции на дату подачи кредитной заявки.

3. Экспертное заключение (делается силами кредитного управления Банка или привлекаемой Банком организации) по оценке предмета залога.

В.3. Если в качестве обеспечения предлагается залог оборудования, то должны быть представлены следующие документы.

1. Документы, подтверждающие право собственности на предмет залога (например, контракт со спецификацией, планировкой, товарно-транспортные документы).

2. Документы, подтверждающие оплату таможенной пошлины (при импорте).

3. Документы, подтверждающие оплату оборудования.

4. Акт ввода в эксплуатацию или акт приема - передачи.

5. Экспертное заключение (делается силами кредитного управления Банка или привлекаемой Банком организации) по оценке предмета залога.

В.4. Если в качестве обеспечения предлагается залог транспортных средств, то должны быть представлены следующие документы.

1.Технический паспорт.

2. Страховой полис, по которому выгодоприобретателем выступает Банк, с обязательным ежегодным (или с другой периодичностью в зависимости от срока страхования) переоформлением. Транспортное средство должно быть застраховано от угона и ущерба.

4.2. Предоставление кредитов Новгородским региональным филиалом АКБ «СБС-Агро».

Новгородский региональный филиал акционерного коммерческого банка «СБСАгро» предоставляет льготные кредиты предпринимателям без образования юридического лица и малым предприятиям – юридическим лицам по Программе кредитования малого бизнеса Европейского Банка Реконструкции и Развития (ЕБРР).

Pages:     | 1 |   ...   | 3 | 4 || 6 | 7 |   ...   | 9 |



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.