WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Авторефераты по темам  >>  Разные специальности - [часть 1]  [часть 2]

Уголовно-правовая характеристика способов совершения преступлений на рынке ценных бумаг

Автореферат кандидатской диссертации

 

На правах рукописи

                       

 

 

ДОРОХИН Дмитрий Владимирович

 

Уголовно-правовая характеристика способов совершения преступлений на рынке ценных бумаг

 

Специальность: 12.00.08 – уголовное право и криминология;

уголовно-исполнительное право

 

АВТОРЕФЕРАТ

диссертации на соискание ученой степени

кандидата юридических наук

 

 

 

Москва - 2008

Диссертация выполнена на кафедре уголовно-правовых дисциплин Всероссийской государственной налоговой академии Министерства Финансов Российской Федерации.

Научный руководитель         - кандидат юридических наук, доцент

     Зарицкий Андрей Владимирович

Официальные оппоненты:   -  доктор юридических наук, доцент

                                                  Кочубей Марианна Анатольевна;

    кандидат юридических наук

    Шумов Роман Николаевич

 

Ведущая организация – Всероссийский научно-исследовательский институт МВД России.

   

Защита диссертации состоится «21» февраля 2008 г. в 16.00 час. на заседании диссертационного совета Д 212.135.04 при ГОУ ВПО «Московский государственный лингвистический университет» по адресу: 119034, г. Москва, ул. Остоженка, д. 36.

С диссертацией можно ознакомиться в диссертационном читальном зале библиотекиМосковского государственного лингвистического университета

Автореферат разослан «21» января 2008 г.

Ученый секретарь                                                                                           

диссертационного совета

кандидат юридических наук                                                      С.В. Борисова


ОБЩАЯ  ХАРАКТЕРИСТИКА  РАБОТЫ

Актуальность темы исследования. Известно, что ценные бумаги являются одним из важнейших атрибутов рыночного оборота, универсальным финансовым инструментом в руках делового сообщества, государства, физических лиц. С начала девяностых годов роль ценных бумаг в России была кардинально переосмыслена. Они заняли прочное место в хозяйственном обороте, стали важным средством укрепления финансовой основы российской экономики, создали хорошие предпосылки для привлечения инвестиций в отечественную экономику. В этих условиях перед государством стоит вполне обоснованная задача защиты финансовых средств и обеспечивающих их развитие механизмов от преступных посягательств. Необходимость обеспечения такой защиты актуализируется современными негативными реалиями российской экономики, подверженной активному  криминальному влиянию. Не смог избежать этого и рынок ценных бумаг.

С формированием не всегда полноценно функционирующего рынка ценных бумаг и инвестиций, с привлечением астрономических, по своим объемам, денежных средств данная отрасль экономических отношений заметно криминализировалась. Следует заметить, что сама цена рассматриваемой финансовой бумаги определяется достаточно большим числом факторов, как закономерных, так и случайных, что порождает разнообразные способы манипулирования этой ценой. При этом, возможности участников фондового рынка изначально не равны. Подобное положение вещей дает возможность изначально нечестным участникам рынка ценных бумаг относительно легко обогащаться, незаконно используя свои преимущества, а также хитрые обманные схемы.

К сожалению, следует заметить, что в современном экономически несформированном российском обществе доверие к ценным бумагам и финансовой кредитной системе чрезвычайно низко. Несомненно, на него повлияли далеко неоднозначная приватизация и «приватизационные чеки», создание и кризисы многочисленных финансовых пирамид, нанесшие колоссальный имущественный ущерб гражданам-вкладчикам, финансовый кризис 1998 г., крах рынка ГКО. Нет серьезных гарантий безопасного развития рынка ценных бумаг и сегодня, что требует разработки соответствующих мер уголовно-правовой защиты от нацеленных на этот рынок преступлений.

В основе оптимизации такой уголовно-правовой защиты самостоятельное значение приобретает информация о приемах и способах совершения преступлений на рынке ценных бумаг. Исследование этих приемов и способов необходимо не только для организации защиты законных прав и интересов инвесторов и иных участников рынка ценных бумаг, но и для обеспечения стабильного функционирования самой сферы экономико-правовых отношений, а также для укрепления доверия к рынку ценных бумаг и фондов у предпринимательского сообщества и населения.

Нельзя не отметить, что проблема социально-правовой защиты рынка  ценных бумаг знакома уголовно-правовой науке. Ее разработке были посвящены работы таких авторов, как: Д. И. Аминов, Е. И. Кадовик, В. Д. Лари­чев, С. В. Русеева, А. М. Плешаков, В.Н. Токаренко и др. Вместе с тем, данные работы были завершены либо до принятия таких основополагающих нормативно-правовых актов, как Федеральный Закон «Об акционерных об­ществах» и Федеральный Закон «О рынке ценных бумаг», либо посвящены исследованию отдельных видов преступлений на рынке ценных бумаг. Способы же совершения преступлений на рынке ценных бумаг не нашли надлежащего рассмотрения в уголовно-правовой литературе. Этими обстоятельствами определяется в целом актуальность настоящего исследования.

Целью исследования является получение новой научной уголовно-правовой информации о способах совершения преступлений на рынке ценных бумаг, необходимой для правильной квалификации этих уголовно наказуемых деяний, совершенствования на данной основе соответствующей правоприменительной практики, а также предупреждения рассматриваемых преступных посягательств.

Достижению цели исследования способствовало решение следующих задач:

- анализ развития законодательства об ответственности за преступления, совершаемые на рынке ценных бумаг в истории России и международной правоприменительной практики;

- сравнительный анализ современных отечественных и зарубежных уголовно-правовых норм, устанавливающих ответственность за преступления на рынке ценных бумаг;

- определение круга отношений, подлежащих уголовно-правовой охране в сфере выпуска и обращения ценных бумаг;

- определение границ, разделяющих отношения в сфере выпуска и обращения ценных бумаг на самостоятельные объекты преступных посягательств;

- познание юридической природы отношений в сфере выпуска и обращения ценных бумаг, как самостоятельного объекта уголовно-правовой охраны;

- анализ проблем, связанных с квалификацией преступлений, совершаемых в сфере выпуска и обращения ценных бумаг, и отграничение их от смежных составов преступлений;

- уголовно-правовая оценка способов совершения преступлений на рынке ценных бумаг;

- разработка предложений и рекомендаций, направленных на совершенствование правоприменительной практики уголовно-правового воздействия на преступления, посягающие на отношения в сфере  выпуска и обращения ценных бумаг.

Объектом исследования выступают общественные отношения, возникающие по поводу преступлений,  совершаемых в сфере  выпуска и обращения ценных бумаг.

Предметом исследования являются закономерности развития рынка ценных бумаг как объекта преступных посягательств, адекватность этим закономерностям и общественно опасным посягательствам современных норм уголовно-правовой защиты, способы совершения преступлений в сфере выпуска и обращения ценных бумаг и основанные на них проблемы уголовно-правовой квалификации преступлений, предложения по совершенствованию уголовно-правовой защиты рынка ценных бумаг.

Методологическую базу исследования составили общенаучные и частнонаучные методы, а также фундаментальные положения отечественной криминологической и уголовно-правовой науки, методологические принципы и требования философии, социологии, юридических наук. Исследование проводилось на основе соблюдения принципа историзма научного поиска, выражающегося в освещении событий в их исторической последовательности и взаимообусловленности, в соответствии с конкретной исторической обстановкой. Методологическую основу составили метод системного анализа, а также сравнительно-правовой, историко-юридический, статистический и социологический методы познания социальной действительности.

Нормативной основой исследования стали Конституция Российской Федерации, федеральные законы, иные законы и нормативные акты, регулирующие отношения в сфере обращения ценных бумаг и ее социально-правовой охраны, Уголовный кодекс Российской Федерации. В своем исследовании автор опирался на фундаментальные работы по истории и теории государства и права, уголовного права, социологии и криминологии.

Научная обоснованность и достоверность положений и выводов обеспечены применением апробированных социальными науками методов и методик, соблюдением требований теории уголовного права и криминологии, их методологических принципов, тщательным отбором эмпирического материала, обобщением практического опыта, а также использованием большого научного материала, опубликованного в трудах известных ученых-юристов, социологов и представителей других отраслей гуманитарного научного знания.

Эмпирическая база исследования представлена анализом соответствующих нормативно-правовых актов, следственной практики и научной литературы по проблемам преступлений в сфере ценных бумаг. В ходе настоящего исследования было изучено 120 уголовных дел, возбужденных по фактам совершений преступлений на рынке ценных бумаг. Тщательно изучались результаты научных публикаций в периодических изданиях, монографических и диссертационных исследований иных ученых-правоведов по рассматриваемой проблеме. Теоретические положения диссертации подкрепляются также результатами социологического опроса в качестве экспертов 58 сотрудников ГУВД г. Королева московской области,  деятельность которых связана с предупреждением и расследованием преступлений на рынке ценных бумаг. В целом эмпирический материал отвечает требованиям репрезентативности.

Научная новизна исследования заключается, прежде всего, в том, что его результаты представляют собой научную информацию о предмете с учетом последних изменений в российском финансовом законодательстве. К новым научным результатам можно отнести:

- современную уголовно-правовую характеристику преступлений, совер­шаемых на рынке ценных бумаг;

- сравнительные данные о теории и практике применения уголовного законодательства в США и странах Европейского Союза об ответственности за преступления на рынке ценных бумаг;

- современную уголовно-правовую оценку способов совершения преступлений и обстоятельств, которые способствуют им;

- авторскую оценку эффективности уголовно-правового воздействия на преступления, совершаемые на рынке ценных бумаг;

- авторский подход к решению вопросов совершенствования уголов­ной ответственности за преступления на рынке ценных бумаг. Новизной отличаются также положения, вынесенные на защиту.

Положения, выносимые на защиту.

1. Известно, что отношения в сфере выпуска и обращения ценных бумаг не рассматриваются действующим уголовным законодательством как самостоятельный видовой объект уголовно-правовой охраны. Между тем, такое выделение обосновано спецификой отношений в сфере выпуска и обращения ценных бумаг, безусловно, требующей самостоятельной уголовно-правовой оценки и охраны. При этом дополнительным непосредственным объектом преступлений на рынке ценных бумаг являются имущественные интересы не только инвесторов, но и профессиональных участников вторичного рынка ценных бумаг.

2. Изучение основных способов совершения преступлений на рынке ценных бумаг показало наличие взаимосвязи между непосредственно способами совершения преступлений и обстоятельствами, им способствующими. При этом для преступлений на рынке ценных бумаг  характерно наличие множества взаимосвязанных стадий и этапов, тщательное планирование и подготовка преступных действий, вовлечение в круг виновных достаточно большого числа лиц. Это подчеркивает достаточно сложную уголовно-правовую квалификацию преступлений, связанных с выпуском и обращением ценных бумаг, зачастую выходящую за пределы непосредственного объекта уголовно-правовой охраны. Криминологические взаимосвязи таких преступлений, нередко, представляют собой гораздо более широкий круг уголовно наказуемых деяний, посягающих не только на собственно экономические, но и на иные общественные отношения (собственности, интересов службы в коммерческих и иных организациях, интересов государственной службы и др.)     

3. Субъект преступлений на рынке ценных бумаг отличается некоторым разнообразием форм. К нему можно отнести и сотрудника кредитно-банковской системы, и ответственного сотрудника какого-либо юридического лица (в том числе и того, против интересов которого направлен преступный умысел), и государственного служащего, связанного своей непосредственной деятельностью с финансами и банками, и др. В тех составах преступлений, которые предусматривают ответственность за подделку ценных бумаг, субъектом может быть как любое лицо, знакомое с азами компьютерной графики и полиграфии, так и профессионал, обладающий высокой квалификацией в типографском деле. В любом случае, субъекта преступления на рынке ценных бумаг отличают, те или иные, как легальные, так и нелегальные профессиональные качества, что, безусловно, отражается и на способах совершения этих преступлений, и на последующей уголовно-правовой квалификации.

4. Сегодня, с интенсивным развитием экономических отношений и ростом популярности неэмиссионных ценных бумаг, особенно векселей, наметилась тенденция увеличения количества мошеннических, по своей сути, преступлений с подобными бумагами. Возрастает число фактов их подделки. Наряду с собственно криминальными интересами лиц, совершающих преступления на рынке ценных бумаг, криминализацию сферы неэмиссионных ценных бумаг, в определенной мере, стимулирует удобство и легкость их использования субъектами делового сообщества, а также, безусловно, низкий уровень экономико-правовой культуры большей части населения. Эти обстоятельства не позволяют потерпевшим определить мошеннический характер сделки, вовремя отказаться от нее, выявить поддельную ценную бумагу.

5. Традиционными способами совершения преступлений на рынке ценных бумаг, которые подлежат уголовно-правовой квалификации при установлении уголовной ответственности за рассматриваемые преступления являются: хищение акций посредством подложного передаточного распоряжения; хищение акций с помощью фальсификации протоколов собраний акционеров; реализация подлинных ценных бумаг, которые не принадлежат виновным; продажа фиктивных пакетов акций с помощью фальсификации выписок из реестра акционеров; завладение эмиссионными ценными бумагами путем оплаты их покупки фиктивным эквивалентом. Основным подделываемым преступниками документом выступает вексель. Кроме того, преступления с векселем совершаются путем: составления векселя трассатом с заведомо допущенными нарушениями; выдача векселя, подписанного неуполномоченным на то лицом; выдача векселя с заведомым умыслом не оплачивать его; неправильное оформление индоссамента, а также внесение в него незаконных изменений и дополнений, равно как и аналогичные действия по отношению к авалю, к акцепту, к надписи о посредничестве; обман или злоупотребление доверием со стороны представителя официальной организации; использования неэмиссионных ценных бумаг, обладающих признаком дефекта формы, а также частичной или полной подделки.

Теоретическая значимость исследования состоит в том, что настоящая работа призвана внести определен­ный вклад в развитие и решение теоретических уголовно-правовых проблем уголовной ответственности и квалификации преступлений, посягающих на экономические отношения, в том числе, связанные с обращением ценных бумаг. Кроме того, материалы диссертации могут восполнить соответствующий раздел науки криминологии, отражающий вопросы состояния преступности в сфере экономической деятельности и ее предупреждения.

Практическая значимость исследования заключена в том, что содержащиеся в работе практические рекомендации, на­правленные на совершенствование института уголовной ответственности за преступ­ления, совершаемые на рынке ценных бумаг, могут быть использованы специалистами правоохранительной практики в решении вопросов квалификации рассматриваемых уголовно наказуемых деяний. Материалы исследования могут быть использованы также в законотворческой работе соответствующих органов государственной власти, в следственной практике органов дознания и предварительного следствия, в работе контролирующих органов, призванных обеспечить безопасность и законность функционирования рынка ценных бумаг, в подразделениях внутренней безопасности и аудита коммерческих организаций. Также возможно использование материалов диссертации в научно-исследовательской работе и учебном процессе при изучении курсов уголовного права и криминологии по соответствующим темам.

Апробация результатов исследования. Материалы настоящего исследования докладывались соискателем на конференции Всероссийской государственной налоговой академии Министерства финансов России, посвященной проблемам преступлений на рынке ценных бумаг и фондовой бирже в мае 2007 года, опубликованы в 5-ти научных статьях, в том числе 2-х, опубликованных в рецензируемых изданиях, рекомендованных ВАК, объемом 1,4 п.л. Теоретические выводы и результаты, полученные в процессе исследования, используются на кафедре уголовно-правовых дисциплин Всероссийской государственной налоговой академии Министерства финансов России при преподавании дисциплин «Уголовное право. Особенная часть» и «Криминология. Особенная часть».

Структура и объем диссертации определяются требованиями ВАК Министерства образования и науки России, характером исследования и поднятыми в нем научными проблемами. Диссертация состоит из введения, трех глав, девяти параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложения.

СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность темы диссертационного исследования, определяются его цель и задачи, объект и предмет исследования, его методология и источниковедческая основа, научная новизна, основные положения, выносимые на защиту, теоретическая и практическая значи­мость, апробация результатов.

В первой главе - «Развитие законодательства об ответственности за преступления, совершаемые в сфере выпуска и обращения ценных бумаг и способы их совершения» - ставятся общие вопросы развития законодательства о ценных бумагах, правовых институтов уголовной ответственности за преступные посягательства на охраняемые законом правоотношения, совершенные на рынке ценных бумаг. Рассматривается опыт правового регулирования уголовной ответственности за преступления, совершенные в данной сфере в некоторых финансово развитых странах со стабильно существующим столетиями рынком ценных бумаг.

В работе рассматривается история возникновения института ценной бумаги в обороте товаров. В результате прогресса в развитии общественных отношений растет роль обмена, торговли, предпринимательства. Это послужило импульсом создания нового типа документов, удосто­веряющих конкретные сделки с товаром, имеющим меновую стоимость, и придания этим документам абстрактной основы. С ростом развития экономических отношений, спроса и предложения, количества товаров и качества жизни, постепенно подобного рода договоры перевозки и хранения мутировали в товар особого рода и свойства. Постепенно круг участников оборота подобных ценных бумаг расширился на столько сильно и широко, что достоверно определить и персонифицировать каждого участника стало технически невозможно. Стали необходимы дополнительные гарантии, способные защитить от обмана плательщика по ценной бумаге. С целью защиты прав сторон – держателей ценной бумаги, формируются новые правовые обычаи, которые к 17 веку в большинстве торгово-развитых стран обрели силу закона.

В 1569 г. в Болонье появился так называемый вексельный устав, закрепивший правила выписки и пользования векселем. Что касается русского права, то изначально в нем отсутствовала заметная разница между понятиями обязательства и договора. Для обозначения данных институтов общеупотребительными были термины «грамота», «запись» и «кабала». При этом в зависимости от способа их обеспечения  подобные грамоты обладали знакомыми чертами облигации и закладной. Так называемая «полная кабальная грамота» или «грамота служивой кабалы», в качестве обеспечения займа предполагала использовать непосредственно личность самого должника, тем более высоко она ценилась, чем крепче было физическое здоровье должника, его способность к труду, практические навыки.

В 17 веке в Русском государстве окончательно  выработалась и закрепилась форма заемной кабалы. Элементы же вексельного обращения на Руси появились еще в период феодальной раздробленности 12 - 14 веков. А в 1729 году Вексельный Устав Российской империи ввел в обиход понятие простого векселя. С ростом капиталистического способа производства, в целях обеспечения надлежащей защиты векселя в 1902 году был принят «Третий российский вексельный устав».

В период дальнейшего развития капиталистических отношений во второй половине XIX века и вплоть до октябрьской революции в хозяйственном обороте страны значительное место занимали ценные бумаги внутренних и внешних займов Российской империи, акции и облигации коммерческих банков, ломбардов железнодорожных и промышленных компаний, векселя и другие ценные бумаги. Благодаря экономическому росту 1909-1914 гг. Россия вошла в круг финансово развитых стран, с полноценно функционирующим фондовым рынком, российский рубль становится одной из самых стабильных и надежных мировых валют, возникают национальные промышленные и банковские монополии, а российские ценные бумаги имели высокий авторитет в зарубежных капиталистических странах.

Во времена гражданской войны и политики военного коммунизма рынок ценных бумаг  РСФСР был полностью демонтирован. Однако с переходом к новой экономической политике или нэпу были сняты ограничения на частную предпринимательскую деятельность, появились государственные и смешанные акционерные общества, стали возникать концессии с участием иностранного капитала. Со свертыванием нэпа характер займов поменялся. Они стали резко терять привлекательность. Для преодоления подобной проблемы государство пошло на проведение займов в порядке обязательного изъятия части средств организаций и предприятий, а так же малого процента заработной платы рабочих и служащих.

С разрушением СССР и взятием курса на строительство рыночной экономики было разрешено гражданам создавать акционерные общества и проводить полноценную эмиссию акций.

Далее автор проводит сравнительно-правовой анализ законодательства России и зарубежных стран, регулирующего отношения в сфере выпуска и обращения ценных бумаг. На основании приведенных сведений делается вывод, что современное отечественное законодательство не достаточно гибко и эластично, а также не способно защищать законные права и интересы участников рынка ценных бумаг в полном объеме. Ставится вопрос сравнения норм отечественного законодательства о ценных бумагах с аналогичными нормами наиболее финансово развитых государств. К таким можно отнести США, страны «евро тройки» - Великобританию, Германию, Францию. Рассматривается опыт некоторых скандинавских стран.

Нормы современного американского уголовного законодательства любой факт злоупотребления доверием в целях завладения денежными или иными средствами, а также в целях присуждения себе прав на чужое имущество трактуют как мошеннические действия. Специальные нормы, определяющие составы преступлений на рынке ценных бумаг отсутствуют. Рассматривается как мо­шенничество и сообщение недостоверной информации или намеренное утаивание не­обходимой для приобретения ценных бумаг информации. Американское уголовное законодательство жестко пресекает и преступления, связанные с ненадлежащим или халатным ведением бухгалтерской и иной отчетности. Предоставление неполной, недостоверной, фальсифицированной информации финансовому федеральному органу США или правительству США тоже уголовно наказуемо. В США есть возможность привлечения к уголовной ответственности и юридического лица.


Несмотря на рост европейской интеграции, попытки создания единой правовой системы в рамках Европейского Союза пока не увенчались успехом. Так, Уголовный кодекс Франции определяет мошенничество как обман фи­зического или юридического лица путем использования вымышленного имени или вымышленной должности или положения, либо путем злоупотребления подлинной должностью или положением, либо путем использо­вания обманных действий с тем, чтобы побудить это лицо в ущерб себе или в ущерб третьим лицам передать денежные средства, ценности или ка­кое-либо имущество, оказать услугу или предоставить какой-либо доку­мент, содержащий обязательство или освобождение от обязательства.

УК ФРГ определяет мошенничество как намерение получения для себя или для третьего лица противоправной имущественной выгоды, нанося ущерб имуществу другого тем, что путем подтасовки неправильных фактов или путем искажения или сокрытия подлинных фактов вводит в заблуждение или поддерживает заблуждение.

Уголовное законодательство Швеции предусматривает ответственность за различные виды мошеннических действий. Последним посвящена отдельная глава «О мошенничестве и другом бесчестном поведении». В ней нашлось место для двенадцати статей. Под мошенничеством шведский законодатель понимает «действия, при ко­торых лицо путем обмана побуждает кого-либо совершить какое-либо дей­ствие или бездействие, влекущее наживу для преступника и убыток для обманутого или кого-либо, чьим представителем он является». Злонамеренное нарушение правил выпуска, а так же обращения ценных бумаг относится к специальным видам мошеннических действий.

Регулирование рынка ценных бумаг в России осуществляется в основном на основе Гражданского кодекса Российской Федерации, а также Федеральных законов «О рынке ценных бумаг» и «Об акционерных обществах». Законодательство о ценных бумагах, в отличие от законодательства о рынке ценных бумаг, входит в область исключительного действия гражданского права, что установлено статьями 1, 2 и 3 ГК РФ, а так же статьями 142-149  кодекса. Под ценной бумагой отечественным законодательством подразумевается документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление и передача которых возможны только при его предъявлении. Согласно закону, участниками рынка ценных бумаг являются такие лица и организации как эмитенты, дилеры и профессиональные участники рынка ценных бумаг.

Заметная и важная роль в организации и функционировании рынка ценных бумаг отведена нормам административного права. При этом задача административного правового регулирования рынка ценных бумаг сводится к организации деятельности компетентных органов государственной власти, осуществляющих управление фондовым рынком. Наиболее заметным из таковых органов является Федеральная Комиссия по Ценным Бумагам.

Современное российское уголовное законодательство в вопросе ответственности за совершение преступлений на рынке ценных бумаг претерпело существенные изменения. Были введены такие нормы, как глава 22 УК РФ, посвященная преступлениям в сфере экономической деятельности, а также соответствующие статьи, посвященные преступным злоупотреблениям при выпуске и обращении ценных бумаг.

Во второй главе - «Уголовная ответственность за преступления в сфере выпуска и обращения ценных бумаг» -  содержится уголовно-правовая характеристика ст.ст. 185, 185-1 и ст. 186 УК РФ.

Известно, что  видовым объектом преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности, являются общественные отношения, возникающие по поводу осуществления экономической деятельности в единстве всех ее сторон. Объектом преступлений на рынке ценных  бумаг  являться отношения, возникающие при осуществлении эмиссии и обращений самих ценных бумаг. Непосредственным объектом данных преступления можно считать «установленный порядок выпуска и обращения ценных бумаг. Дополнительным непосредственным объектом преступлений на рынке ценных бумаг являются имущественные интересы не только инвесторов, но и профессиональных участников рынка ценных бумаг, действующих на вторичном рынке. Следует заметить, что современное отечественное уголовное законодательство не выделяет преступления на рынке ценных бумаг в самостоятельный видовой объект правовой охраны.

Традиционно под объективной стороной преступного деяния понимается само внешнее воздействие общественно опасного посягательства на охраняемые уголовным правом общественные отношения. В объективную сторону преступления включают такие понятия как: общественно опасное деяние; преступные последствия; причинная связь между деянием и преступными последствиями; способ, место, время, орудия и обстановка совершения преступления. Для всех преступлений, совершаемых на рынке ценных бумаг, в том числе для мошенничества, злоупотреблений при эмиссии и подделке ценных бумаг характерно наличии мультистадийности, состоящей из огромного числа взаимосвязанных и взаимовытекающих действий и этапов. При этом, чтобы обладать уголовно-правовым характером, совершенное действие должно носить сознательно-волевой характер.

Главной отличительной особенностью мошенничества (159 УК РФ) от других форм хищения являются способы совершения данного преступления - обман и злоупотребление доверием, что имеет значение для уголовно-правовой оценки способов совершения преступлений на рынке ценных бумаг.

Объективную сторону ст. 185 УК РФ «Злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии)» образует внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации, а равно утверждение проспекта эмиссии, содержащего заведомо недостоверную информацию, или утверждение заведомо недостоверных результатов эмиссии, если эти деяния причинили крупный ущерб. Эмиссией ценных бумаг признается установленная Федеральным законом «О рынке ценных бумаг» последовательность действий эмитента по размещению эмиссионных ценных бумаг. При этом, под проспектом эмиссии следует понимать подлежащее обязательной регистрации письменное заявление юридического лица декларирующие намерение произвести первичную эмиссию ценных бумаг. Вредным результатом данного деяния будет причинение крупного ущерба охраняемым законом отношениям, под которым следует понимать ущерб, превышающий установленный законодательством на момент совершения преступления минимальный размер оплаты труда в две тысячи раз.

Объективная сторона состава преступления, предусмотренного ст. 186 УК РФ («Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг»), выражается в действиях, направленных на внесение материального или интеллектуального подлога в денежные знаки или ценные бумаги. Объективная сторона данного преступления характеризуется двумя моментами. Во-первых, изготовлением поддельных денежных знаков или ценных бумаг, во-вторых, их сбытом. Фальсификация подразумевает создание предметного изображения на внешне похожем материальном носителе, обладающей заметной внешней схожестью с действующими денежными знаками и ценными бумагами. Подделку денег или ценных бумаг можно считать оконченным преступлением, когда с целью сбыта будет изготовлен, по крайней мере, один денежный знак или ценная бумага, или выпущена в оборот хоть одна фальшивка, в независимости от числа имеющихся в наличии и предназначенных для последующего сбыта.

В рамках субъективной стороны мотивы и цели, которые преследуют преступники, совершая преступления на рынке ценных бумаг, совпадают, в основе их лежат низменные и корыстные побуждений. Замечено, что для преступлений в сфере выпуска и обращения ценных бумаг характерна тщательная подготовка, обдумывание всех аспектов реализации возникшего умысла, обсуждение плана совершения преступления с сообщниками и посвященными лицами, разработка целого спектра приемов и средств, необходимых для совершения подобного преступления.

Третья глава - «Квалификация преступлений на рынке ценных бумаг в зависимости от способа их совершения» - посвящена вопросам квалификации преступлений на рынке ценных бумаг, исследованию наиболее характерных способов их совершения.

Автор рассматривает характерные проблемы квалификации общеуголовных деяний, сопряженных с обманом и злоупотреблением доверием. Согласно российскому уголовному закону под мошенничеством следует понимать хищение чужого имущества, а также вещных прав на чужое имущество, которые были приобретены путем обмана или злоупотребления доверием. Таким образом, предметом преступного посягательства (мошенничества) является не имущество как материальное благо и право на чужое имущество. Видовым же объектом мошенничества являются отношения собственности, а непосредственным объектом -  конкретная форма собственности.

Диссертант анализирует вопросы квалификации уголовно наказуемых действий, связанных с обманом и злоупотреблением доверием при расчете эмиссионными ценными бумагами. Следует заметить, что по мере развития финансового рынка и финансовых отношений в России, по мере совершенствования уголовного законодательства об ответственности за экономические преступления, криминальная ситуация в сфере оборота эмиссионных ценных бумаг плавно менялась. В настоящий момент наибольший удельный вес занимают эмиссионные ценные бумаги, к которым относятся, прежде всего, акции и облигации. В связи с их особой ролью в функционировании рыночной экономики, а также колоссальным ущербом, который может быть нанесен неправомерным завладением пакета акций какого-либо предприятия, либо массовым выпуском с целью хищения денежных средств у населения суррогатных ценных бумаг, рассмотрение мошеннических действий с данным видом имущества и прав приобретает особою ценность.

Автор рассматривает и дает уголовно-правовую оценку характерным способам хищения ценных бумаг путем обмана и злоупотребления доверием:

- хищение акций посредством подложного передаточного распоряжения;

- хищение акций с помощью фальсификации протоколов собраний акционеров;

- реализация подлинных ценных бумаг, которые не принадлежат виновным;

- продажа фиктивных пакетов акций с помощью фальсификации выписок из реестра акционеров;

- завладение эмиссионными ценными бумагами путем оплаты их покупки фиктивным эквивалентом.

С развитием общественных отношений и ростом популярности неэмиссионных ценных бумаг, особенно векселей, наметилась тенденция роста количества мошеннических преступлений с подобными бумагами, возрастает число случаев их подделки. Таким образом, делается вывод о том, что причина криминализации сферы неэмиссионных ценных бумаг состоит не только в удобстве их использования, но и низком уровне правовой культуры населения, его юридической неграмотности. Эти обстоятельства не позволяют потерпевшим определить характер сделки, отказаться от мошеннической сделки или выявить поддельную ценную бумагу. 

Чаще подобные преступные посягательства происходят с такой популярной неэмиссионной ценной бумагой как вексель. Поэтому автор посчитал целесообразным рассмотреть самостоятельно квалификацию посягательств, совершенных путем обмана и злоупотребления доверием при расчете векселями.

Диссертантом рассмотрены также проблемы уголовно-правовой квалификации таких деяний как:

- составление векселя трассатом с заведомо допущенными нарушениями;

- выдача векселя, подписанного неуполномоченным на то лицом;

- выдача векселя с заведомым умыслом не оплачивать его;

- неправильное оформление индоссамента, а также внесение в него незаконных изменений и дополнений, равно как и аналогичные действия по отношению к авалю, к акцепту, к надписи о посредничестве;

- обман или злоупотребление доверием со стороны представителя.

Неэмиссионная ценная бумага считается фальшивой по причине утраты своей юридической основы вследствие следующих явлений. Во-первых, наличия каких-либо дефектов формы, определенной соответствующими нормативными документами. Во-вторых, в силу несоответствия представленной ценной бумаги подлинному образцу по комплексу технологических особенностей. В диссертации рассматриваются случаи использования неэмиссионных ценных бумаг, обладающих признаком дефекта формы, а также частичной или полной подделки.

В заключении формулируются обобщенные положения и выводы, отра­жающие научную новизну, теоретическую и практическую значимость прове­денного исследования, основные выводы и предложения по совершенствованию правоприменительной практики.

Основные выводы диссертационного исследования опубликованы в научных статьях автора.

Научные статьи, опубликованные в журналах, рекомендованных перечнем ВАК Министерства образования и науки России:

1. Дорохин Д.В. К вопросу о преступных посягательствах на рынке ценных бумаг // Черные дыры в российском законодательстве.  М., 2007, № 3. – 0,3 п.л.

2. Дорохин Д.В. Некоторые преступные злоупотребления при использовании векселей // Черные дыры в российском законодательстве. М., 2006, № 2. – 0,3 п.л.

Научные статьи, опубликованные в иных изданиях:

3. Дорохин Д.В. Вопросы ответственности за допущенные злоупотребления при эмиссии ценных бумаг // Право: теория и практика. М., 2005. № 18 – 0,3 п.л.

4. Дорохин Д.В. Некоторые вопросы сферы обращения ценных бумаг // Гражданин и право. М., 2006, №4, – 0,3 п.л.

5. Дорохин Д.В. Мошенничество с эмиссионными ценными бумагами // Право: теория и практика. М., 2007, №2 – 0,2 п.л.

 

 

 

 

ДОРОХИН Дмитрий Владимирович

 

Уголовно-правовая характеристика способов совершения преступлений на рынке ценных бумаг

 

 

А в т о р е ф е р а т

 

 

 

 

     ________________________________________________________________

Формат                                                         Подписано в печать

Усл.печ.л.                                                     Печать офсетная

Уч.-изд.л.                                                      Заказ №

Тираж 75 экз.

 
Авторефераты по темам  >>  Разные специальности - [часть 1]  [часть 2]



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.