WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

загрузка...
   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 || 3 | 4 |

ОСНОВНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ, ВЫНОСИМЫЕ НА ЗАЩИТУ 1. Уточнена сущность основных понятий «банковский риск» и «управление банковскими рисками», учитывающих комплексный подход и структурированность категорий в банковской сфере.

Проведение финансовых операций на рынке капиталов влечет за собой возникновение различных видов риска. Поэтому проблема управления рисковыми ситуациями в рыночных условиях занимает одно из центральных мест в современной теории и практике банковской деятельности. В разработанном Базельским комитетом по банковскому надзору проекте нового Соглашения о достаточности капитала большое внимание уделено правильному пониманию сущности банковских рисков.

Интерес к риску как экономической категории обозначился давно, в работах таких представителей ранней классической политэкономии, как Д.

Рикардо, А. Смита, Дж. Милля и эволюционировало в процессе дальнейшего развития экономических и совершенствования математических наук.

Преобразование подходов к понятию сущности «риска» прослеживается в трудах А. Маршалла, Ф. Найта, К. Эрроу, Д. фон Неймана, Н. Винера, Кейнса и др. Учитывая эволюцию понятия и проанализировав современную литературу по управлению рисками и бизнесу, в ходе исследования найдены и обоснованы, присущие в той или иной мере недостатки формулировок понятия «риска»:

- неверным является отождествление понятий «риск» и «неопределенность»;

- неполными являются определения, рассматривающие понятие «риск» как отражение объективных сложности и многогранности характеризуемого явления;

- наблюдается путаница понятий объективного и субъективного проявления риска;

- попытки применить математические методы оценки риска требуют переформулировок таких определений;

- сложности создает наличие множества различных терминов, связанных с разнообразием видов рисков;

- с точки зрения экономики сущность риска часто смешивается с его последствиями.

Анализ перечисленных недостатков формулировок понятия «риск» показывает, что до сих пор нет однозначной трактовки, а существующие формулировки банковского риска можно объединить в три группы:

1. Вероятность отклонения от планируемых результатов в условиях неопределенности (убытки или дополнительные прибыли);

2. Совокупность опасностей, взвешенная с учетом их вероятности;

3. Сумма рисков от принятия решений и рисков внешней среды.

Каждое определение подчеркивает особые черты риска, но не раскрывает всей сущности понятия «банковского риска».

Явно наметившаяся тенденция последних десятилетий об объединении нескольких теорий рисков вылилась в тенденцию комплексного осмысления и отношения к банковскому риску: изучаются не только негативные последствия рисков, он и позитивные результаты. Банковский риск рассматривается как трехмерная модель: риск как опасность, риск как неопределенность, риск как возможность. В этом случае говорят не о минимизации риска, а о его оптимизации.

Разноплановые подходы может частично сбалансировать комплексная трактовка понятия банковского риска, рассматривающая его как структурированную категорию, включающую в качестве компонентов наиболее общие схемы формирования, реализации и проявления рисков. С этих позиций вполне логичным представляется следующее определение:

Банковский риск – это порождаемая неопределённостью проявлений факторов внешней и внутрибанковской сред возможность положительного и/или отрицательного отклонения реального протекания процесса управления банком от предполагаемой концепции развития банка и в итоге – от ожидаемого результата (получения прибыли).

Еще в 1921 г. Ф. Найт фактически выдвинул идею создания науки об управлении рисками, определив необходимость специализации некоторых людей на принятии решений в условиях риска и неопределенности, а также создание крупных фирм, объединяющих индивидуальные капиталы, которые могут нанять способного к «предвидению» менеджера.

В рыночных условиях развития экономики особенно важно в процессе управления банком не только осуществлять управление рисками, но и периодически пересматривать мероприятия и средства такого уровня, создавая инфраструктуру управления рисками, нацеленную на своевременную идентификацию рисков и управления ими, в соответствии с общебанковской стратегией, а также на обеспечение коммуникаций, координации и коррекции действий специалистов различных уровней.

Проанализировав научную литературу в диссертации автором уточнено и дополнено определение:

Управление банковскими рисками – многоступенчатая структурированная система воздействия на банковские риски и экономические и финансовые отношения, возникающие в процессе этого воздействия.

В середине 1990-х гг. происходит возникновение науки управления банковскими рисками как новой философии стратегического управления в финансовом бизнесе, что было вызвано действием целого ряда факторов и тенденций, радикально преобразивших подходы к управлению банковскими рисками. К ним, в частности, относятся глобализация мировой экономики, процесс дерегулирования, развитие рынка производных инструментов, взаимосвязь финансовых рынков и рисков, информационно-технологическое развитие и другие.

Опираясь на опыт мировой банковской деятельности эволюцию отношений к проблеме управления банковскими рисками можно подразделить на следующие стадии (рис. 1.).

2000+ ERM 90-е Совокупность Управление дохода и Макро рисками риска Управление Оценка риска Микро рисками снизу-вверх Отдельные подразделения рисков Рис.1. Эволюция подходов к управлению рисками Управление микро рисками - на уровне отдельных лиц, берущих риск на себя или в лучшем случае в качестве дополнительной функции отдела стратегического планирования или казначейства. Функции управления рисками выполняются на уровне отдельных подразделений банка: кредитный отдел оценивает риск невозврата ссуд, казначейство управляет разрывом ликвидности, дилеры проводят мониторинг своих портфелей. Оценки риска носят, как правило, качественный характер.

Управление макро рисками (подход «снизу вверх»). Функции управления рисками концентрируются в организационно обособленном подразделении – управлении рисками, перед которым ставятся задачи мониторинга и количественной оценки основных рисков: кредитного, рыночного, процентного, риска ликвидности. Решаются проблемы интеграции информации, построения корпоративного хранилища данных.

Интегрированное управление рисками на уровне всего банковского учреждения (англ. Enterprise-Wide Risk Management, ERM) - подход «сверху вниз», при котором стало возможным получить сопоставимые оценки по всем видам банковского риска и агрегировать их. Разработка и внедрение систем такого уровня в банковской деятельности требует преобразований в информационном обеспечении, организационных структурах банка, количестве и специализации отделов, распределении полномочий, а также совершенствовании общебанковских критериев эффективности.

2. Дополнена и систематизирована классификационная система банковских рисков в банковской деятельности, определяющая перспективы развития базы данных информационного банковского пространства, как на уровне банка, так и на межбанковском информационном пространстве.

Рискованность банковского бизнеса является объективным фактором, который не может быть полностью устранен в процессе совершенствования банковских технологий. Для эффективного управления банковскими рисками необходимо адекватное структурирование, классифицирование и ранжирование банковских рисков. Опубликованные теоретические разработки и практические рекомендации, как правило, не основаны на системном подходе к изучению и описанию банковских рисков. В связи, с чем автор считает целесообразным построение классификационной системы банковских рисков по следующим признакам:

- по времени: свершившиеся, завершающие, формируемые, текущие, перспективные риски;

- по видам деятельности банков: кредитные, депозитные, расчетов и платежей, эмиссионные, инвестиционные, гарантийные, документарные, сберегательные, трастовые, консалтинговые риски;

- по инструментам и объектам: валютные риски и риски-шансы; риски и риски-шансы по операциям с ценными бумагами; ненадежные банковские риски; риски неадекватности расчетных и платежных инструментов, применяемых в различных банковских операциях; риски операций с драгоценными; риски имиджевых активов; риски безопасности и функциональности помещений и оборудования;

- по сферам концентрации факторов: риски внутренних и внешних факторов; универсальный комплекс и внешних и внутренних факторов;

- по сфере проявления рисков: риски банковских концентраций – внутренние банковские риски; риски банковских инициаций, которые несут клиенты банков, их партнеры, инсайдеры и иные лица и структуры, непосредственно связанные с банками под влиянием факторов банковской деятельности;

- по информационному обеспечению: по месторасположению источников информации; по концентрации информационных потоков;

- по характеру учета операций: по балансовым и забалансовым операциям.

Для более эффективной организации и управления банковскими рисками автор выделил следующие классификационные признаки, которые представлены в табл. 1.

Таблица Классификационная система банковских рисков, для эффективности организации и управления банковскими рисками Классификационный признак Характеристика рисков Состояние базовых параметров Риск ликвидности; риски качества деятельности банков менеджмента; риски капитала неадекватности величины, структуры, достаточности, своевременности формирования и пополнения;

риски качества активов; риски доходов, прибыли, процентной маржи и спроса; риски персонала; риски банковской политики;

ценовые риски.

Подверженность управленческим Управляемые, ограниченно управляемые, воздействиям неуправляемые риски.

Приоритетность стратегических Передаваемые, нейтрализуемые, концепций управления компенсируемые риски, минимизируемые, диверсифицируемые риски.

Возможность регулирования Открытые, частично открытые, скрытые риски.

(информационная обеспеченность) Методическая взаимосвязанность (по Частные, групповые, комплексные риски.

характеру проявления, методам расчета анализа и оценки) Уровень риска(размер капитала, Косвенные, частичные, полные или низкие, обязательств, активов, кредитов, умеренные, значительные, катастрофические инвестиций, оборотов, объемов риски.

реализации, затрат и иных параметров банков и их клиентов или субъектов окружающей среды, в сравнении с ущербом при проявлении риска, затратами по его финансированию и иным финансовым параметрам) Скорость реакции (быстрота воздействия «Тлеющие», замедленные, стандартные, рисков) нарастающие, ускоренные, «мгновенные» риски.

Взаимосвязь (корреляции) фактор-риск Параметрические, непараметрические риски.

Региональные сферы банковской Глобальные, международные, страновые, деятельности региональные, местные риски.

Состав клиентов банка Риски частных лиц, мелкого предпринимательства, среднего предпринимательства, корпоративных структур, некоммерческих организаций, общественных организаций, риски. бюджетных организаций государственных и казначейских предприятий.

Вид и характер клиента Отраслевые, технологические, технические риски, производственной и непроизводственной инфраструктуры, риски адекватности и компетентности персонала у клиентов;

операционные клиентские, проектные риски.

Базовые параметры клиентов банка Риски клиентов, контрагентов клиентов;

надзора, регламентации, менеджмента клиентов, корпоративной культуры, окружающей среды клиентов.

Продолжение таблицы Нормативные, надзорные, Риски организации законодательной законодательные и юридические деятельности в кредитной сфере, параметры и условия функционирования компетентности и функциональности правовой банковских сфер инфраструктуры банковского менеджмента, изменений нормативных параметров, инерционной активности надзорных и методических управляющих структур, судебных решений, процедур и исполнителей.

В отличие от традиционных схем группировок, раздельного или частичного описания банковских рисков, в предложенной классификационной системе банковских рисков определены границы признаков рисков, по которым их модификации могут варьироваться в соответствии со спецификой конкретного банка, давая возможность применения на ее основе перекрестных классификационных критериев.

На основе данной классификации существенно упрощается создание информационной базы данных (применяя метаданные) с высокой производительностью и масштабируемостью объектно-ориентированной технологии, основанной на объединении данных и процедур в рамках понятия «объект» в отличие от распространенного структурного подхода, при котором данные и процедуры определяются и реализуются отдельно.

Анализ Анализ Специализиро Анализ динамики доходов денежных ванные привлечения клиентов потоков модули банка клиентов Средства представления данных Витрина Витрина Собственные Витрина хранилища хранилища витрины хранилища данных данных данных банка данных клиентов потоков динамики ХРАНИЛИЩЕ ДАННЫХ Реляционная СУБД Сервер преобразования, очистки и согласования базы данных Источники банка АБС Внешние источники Рис. 2. Общая архитектура базы данных информационного банковского пространства Метаданные Методология построения Хранилища данных Высокая производительность как внутрибанковского, так и межбанковского управления достигается за счет оптимизированной модели данных банковской отрасли: доступность метаданных (схем описания связей и формы представления данных), набор инструментальных средств управления хранилищами данных, неограниченное количество оперативных и внешних источников данных, представленных в общей архитектуре информационного банковского пространства базы данных на рис.2.

3. Предложена адаптивная модель организации системы управления рисками в банковской деятельности, основанная по принципу модульности подразделений.

В процессе исследования подходов организации системы управления банковскими рисками с позиций необходимости наличия в ней организационных структур - организующих, выполняющих и контролирующих действий - в текущей работе банков выделяется два варианта:

1. Функции управления рисками включаются в штатные расписания работников операционных отделов и комитетов (депозитного, расчетного, кредитного, ценных бумаг и т.д.), а также служб банка (кадров, юридического, административно-хозяйственного отделов и т.д.);

Pages:     | 1 || 3 | 4 |






© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»