WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

загрузка...
   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 | 2 || 4 |

В результате анализа исходного понятия «механизм» автор пришел к выводу, что под государственно-правовым механизмом обеспечения финансовой безопасности государства следует понимать закрепленную действующими нормативными правовыми актами систему органов и институтов, направленную на создание условий для стабильного функционирования и устойчивого развития финансовой системы государства, а также выявление, предотвращение и противодействие ее угрозам. Данный механизм заключает в себе следующие составляющие:

– правовая – совокупность нормативных правовых актов в области обеспечения финансовой безопасности;

– институциональная – система государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства;

– инструментальная – совокупность способов и приемов обеспечения финансовой безопасности.

Анализ научной литературы и разных точек зрения ученых позволил диссертанту заключить, что термины «система обеспечения безопасности» и «механизм обеспечения безопасности» соотносятся как целое и часть, что, с одной стороны, позволяет выделять в системе обеспечения безопасности дополнительные составляющие, а с другой – не допускает исключения из нее структурных элементов, характеризующих механизм обеспечения безопасности.

В общем виде система государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, включает в себя два уровня: федеральный и региональный, а также соответствующий инструментарий обеспечения финансовой безопасности на каждом из них.

Возглавляет указанную систему Президент РФ, призванный обеспечить гармонизацию и повышение эффективности взаимодействия органов публичной власти разных уровней. Условно компетенцию Президента РФ в обеспечении финансовой безопасности РФ можно разделить на две сферы: а) законодательного обеспечения и б) формирования системы органов государственной власти, обеспечивающих финансовую безопасность России. Специальным органом, создающим условия для реализации Президентом РФ его конституционных полномочий, является Администрация Президента РФ.

Главным координирующим органом обеспечения всех видов национальной безопасности является Совет Безопасности РФ.

Законодательное управление финансами в России осуществляет Федеральное Собрание РФ. Постоянно действующим органом государственного финансового контроля, образуемым Федеральным Собранием РФ и подотчетным ему, является Счетная палата РФ.

Руководит работой органов, обеспечивающих финансовую безопасность России, контролирует их деятельность, а также осуществляет текущее финансовое управление высший орган исполнительной власти в Российской Федерации – Правительство РФ.

Непосредственно реализацию функций по обеспечению финансовой безопасности страны осуществляют подотчетные Правительству РФ министерства, службы и агентства: Министерство финансов РФ, Федеральная служба по финансовым рынкам, Федеральная служба по тарифам, Федеральная антимонопольная служба и др.

В своей работе Правительство тесно взаимодействует с Центральным банком РФ, который подотчетен Государственной Думе РФ. Центральный Банк России не входит в структуру федеральных органов исполнительной власти и выступает как особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения в России.

Важнейшим органом, обеспечивающим финансовую безопасность нашей страны, является Министерство финансов РФ. Это федеральный орган исполнительной власти, осуществляющий выработку единой государственной финансовой, кредитной, денежной политики и нормативно-правовое регулирование в финансовой сфере.

Министерство финансов РФ осуществляет координацию и контроль деятельности органов, обеспечивающих финансовую безопасность, находящихся в его ведении. Среди них: Федеральная налоговая служба, Федеральная служба страхового надзора, Федеральная служба финансово-бюджет­ного надзора, Федеральная служба по финансовому мониторингу и Федеральное казначейство.

К системе государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность, следует отнести Федеральную службу по надзору в сфере связи и Российскую государственную пробирную палату при Министерстве финансов РФ, а также систему правоохранительных органов, к которой, прежде всего, относятся Министерство внутренних дел РФ и Федеральная служба безопасности РФ.

Анализ системы государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность нашего государства, позволил заключить, что в настоящий период времени такая система представляется многоуровневой и разнопрофильной, но в целом способной выполнять возложенные на нее задачи.

Во втором параграфе «Роль и место Федеральной службы по финансовому мониторингу в механизме обеспечения финансовой безопасности» проводится ретроспективный анализ формирования уполномоченного органа по борьбе с легализацией преступных доходов и финансированием терроризма в России, определяется его роль и место в механизме обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации.

В качестве особого звена в государственно-правовом механизме обеспечения финансовой безопасности государства следует выделять механизм обеспечения финансового контроля. Возрастание угроз состоянию защищенности финансовой системы государства со стороны растущего объема легализации преступных доходов и финансирования терроризма обусловило выделение в механизме обеспечения финансового контроля органов и институтов противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

Во исполнение международных договоренностей в России была разработана система мер как законодательного, так и организационного характера по борьбе с отмыванием «грязных» денег, направленных на исключение возможности распоряжаться преступно полученными доходами.

Основной вехой в этом процессе стало принятие 7 августа 2001 года Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» № 115-ФЗ. В соответствии с Федеральным законом № 115-ФЗ Президент РФ издает Указ от 1 ноября 2001 года № 1263, предусматривающий образование Комитета РФ по финансовому мониторингу, который стал центральным звеном, связующим все элементы системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и координирующим деятельность государственных органов и институтов в этой области.

Система органов противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма в России состоит из двух основных подсистем, отличающихся по своему субъектному составу и решаемым задачам: правоохранительный блок и финансовый мониторинг. При этом финансовый мониторинг можно в свою очередь разделить на два уровня: первичный финансовый мониторинг и государственный финансовый мониторинг.

Основными субъектами первичного финансового мониторинга являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и иные определенные законодательством лица, в чьи обязанности входит, в частности, надлежащая проверка клиентов, выявление подозрительных операций и представление соответствующей информации уполномоченному органу. Государственный финансовый мониторинг осуществляется прежде всего специально созданным уполномоченным органом, обеспечивающим контроль за финансовыми операциями на основании информации, получаемой им от субъектов первичного финансового мониторинга, проверку этой информации и, при наличии достаточных оснований, передачу информации и материалов правоохранительным органам.

В июне 2002 года Комитет РФ по финансовому мониторингу был официально признан членом международного объединения подразделений финансовой разведки – Группы «Эгмонт».

В рамках административной реформы в соответствии с Указом Президента РФ «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» от 9 марта 2004 года № 314, а затем и Указом Президента РФ «Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти» от 20 мая 2004 года № 649 Комитет РФ по финансовому мониторингу преобразован в Федеральную службу по финансовому мониторингу, а его функции по принятию нормативных правовых актов в установленной сфере деятельности переданы Министерству финансов РФ.

Анализ полномочий, функций, порядка организации и деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу позволил автору заключить, что национальное подразделение финансовой разведки России с полным основанием может быть отнесено к административному типу. Федеральная служба по финансовому мониторингу полностью отвечает принятым для национальных подразделений финансовой разведки требованиям, но при этом имеет ряд специфических особенностей.

Третья глава «Проблемы повышения эффективности обеспечения финансовой безопасности» включает два параграфа.

Первый параграф «Проблемы реализации функций Федеральной службы по финансовому мониторингу в сфере обеспечения финансовой безопасности» посвящен функциональному анализу деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу, исследованию проблем реализации ее функций.

В механизме Российского государства Федеральная служба по финансовому мониторингу выполняет особые, свойственные только ей функции, то есть направления реализации социально-правового назначения государства, конкретизированные и дополненные потребностями совершенствования и повышения эффективности обеспечения его финансовой безопасности.

В настоящее время исчерпывающий перечень функций Федеральной службы по финансовому мониторингу содержит постановление Правительства РФ «Вопросы Федеральной службы по финансовому мониторингу» от 7 апреля 2004 года № 1863.

Для наиболее полного представления обо всем разнообразии направлений деятельности рассматриваемой Службы в государственно-правовом механизме обеспечения финансовой безопасности автором предпринята попытка классификации ее функций.

В зависимости от сферы деятельности можно выделить внутренние и внешние функции Росфинмониторинга. Внутренние функции направлены на решение задач Службы внутри страны. Внешние, напротив, ориентированы на обеспечительную деятельность государства в сфере финансовой безопасности на международной арене в международном общении.

По способу реализации следует различать односторонние и многосторонние функции. Если односторонние функции реализуются сугубо Федеральной службы по финансовому мониторингу, то многосторонние – это функции, реализуемые ей во взаимодействии с иными государственными или общественными структурами.

По содержанию правовой деятельности выделяются правотворческие, правоохранительные и правоприменительные функции.

По содержанию организационной деятельности можно выделить конт­рольную, организационно-методическую, информационную и систематизационную функции.

По характеру обеспечительной деятельности следует различать: функцию противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и функцию противодействия финансированию терроризма.

Основу данных функций составляет сбор и обработка Федеральной службой по финансовому мониторингу информации об операциях, подлежащих контролю в соответствии с законодательством РФ. Основным источником информации являются организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, а также подразделения финансовой разведки иностранных государств.

Финансовая безопасность государства в диссертации связывается с финансовым контролем4, который рассматривается как элемент системы стратегического управления развитием России. Оптимальность функционирования этого элемента недостижима без качественного правового опосредования, некоторые дефекты которого диссертант предлагает устранить.

Функциональный анализ деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу позволил автору заключить, что основная проблема реализации функций уполномоченного органа лежит в плоскости взаимодействия между Росфинмониторингом и различными органами и институтами, обеспечивающими финансовую безопасность нашей страны.

Во втором параграфе «Повышение эффективности взаимодействия государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность» диссертант анализирует факторы повышения эффективности взаимодействия органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства.

Автор отмечает, что организацию взаимодействия государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, можно характеризовать следующими отличительными признаками.

Организация такого взаимодействия представляет собой качественную разновидность общественно полезной деятельности, целью которой является защита финансовых интересов многонационального народа Российской Федерации.

Организация взаимодействия носит правовой характер, что обусловлено необходимостью детального упорядочения данного вида отношений, что и определяет ее многоуровневый характер.

Взаимодействие осуществляется в определенных формах (проведение конференций, совещаний, семинаров, создание межведомственных рабочих групп, проведение совместных проверок).

Действующая в Российской Федерации система противодействия легализации доходов от преступной деятельности и финансированию терроризма имеет в своей основе принцип приоритетного использования банковской структуры для целей борьбы с отмыванием преступных доходов. Поэтому существо проблемы взаимодействия кроется прежде всего в эффективности взаимодействии Федеральной службы по финансовому мониторингу, с одной стороны, институтов первичного финансового мониторинга, с другой, и правоохранительными органами – с третьей.

Детальное исследование факторов (путей) повышения эффективности взаимодействия органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, позволили автору заключить, что эффективность такого взаимодействия находится в прямой зависимости от эффективности деятельности каждого из них в отдельности. С другой стороны, качество и результативность деятельности каждого из государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, в отдельности находится в непосредственной зависимости от эффективности их взаимодействия друг с другом.

Pages:     | 1 | 2 || 4 |






© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»