WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

загрузка...
   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 || 3 | 4 |

Федеральная служба по финансовому мониторингу, являясь национальным органом финансовой разведки Российской Федерации административного типа, в настоящее время стала центральным звеном, связующим все элементы системы противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и координирующим деятельность государственных органов и институтов в этой области. Место и роль данной службы в механизме обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации определяется ее соответствующим статусом, который изменяется в зависимости от характера преобразований административной системы государства.

5. Классификация функций Федеральной службы по финансовому мониторингу: 1) в зависимости от сферы деятельности (внутренние и внешние); 2) по способу реализации (односторонние и многосторонние); 3) по содержанию правовой деятельности (правотворческие, правоохранительные и правоприменительные); 4) по содержанию организационной деятельности (конт­рольные, организационно-методические, информационные и функции систематизации); 5) в зависимости от характера обеспечительной деятельности (противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и противодействия финансированию терроризма).

Основная проблема реализации функций уполномоченного органа лежит в плоскости взаимодействия между Федеральной службой по финансовому мониторингу и различными органами и институтами, обеспечивающими финансовую безопасность страны. Существо проблемы взаимодействия кроется в эффективности взаимодействия Федеральной службы по финансовому мониторингу, с одной стороны, институтов первичного финансового мониторинга, с другой, и правоохранительных органов – с третьей.

6. Комплекс факторов по повышению эффективности взаимодействия государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства. Все их можно разделить на три группы: 1) свойственные для всей страны в целом; 2) свойственные для механизма обеспечения финансовой безопасности государства; 3) свойственные конкретному органу или институту механизма обеспечения финансовой безопасности государства.

Эффективность взаимодействия государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность государства, находится в прямой зависимости от эффективности деятельности каждого из них в отдельности. С другой стороны, качество и результативность деятельности каждого государственного органа и института, обеспечивающих финансовую безопасность государства, в отдельности находится в непосредственной зависимости от эффективности их взаимодействия между собой.

Теоретическая значимость исследования состоит в том, что в диссертации впервые сформулированы теоретические положения, которые позволяют получить целостное представление о государственно-правовом механизме обеспечения финансовой безопасности в совокупности своих сторон, проявлений и отношений. Полученные в результате исследования теоретические положения и выводы развивают и дополняют целый ряд разделов теории государства и права, конституционного, административного, финансового права и экономической теории, развивают содержание и понимание противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма как угрозам финансовой безопасности государства. Выводы и предложения имеют методологическое значение для дальнейших исследований в этой области.

Практическая значимость заключается в том, что результаты диссертационного исследования могут быть использованы:

  • в правотворческой деятельности при разработке соответствующих нормативных правовых актов;
  • в практической деятельности органов государственной власти и местного самоуправления;
  • в дальнейших научных исследованиях по данной проблеме, по разработке отдельных составляющих механизма обеспечения финансовой безопасности государства;
  • в учебном процессе при изучении курсов теории государства и права, конституционного, административного и финансового права, экономической теории, спецкурсов по подготовке специалистов и сотрудников правоохранительных органов в сфере противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

На основе полученных результатов исследования предложены рекомендации по совершенствованию действующего законодательства в сфере обеспечения финансовой безопасности государства.

Апробация результатов исследования. Диссертация выполнена и обсуждена на кафедре государственно-правовых дисциплин Владимирского юридического института Федеральной службы исполнения наказаний. Основные положения диссертационного исследования изложены в пяти научных публикациях автора, докладывались в выступлениях на Международной научно-практической конференции «Пути повышения эффективности взаимодействия подразделений Министерства внутренних дел РФ с другими государственными органами в области противодействия легализации преступных доходов (стратегический и прикладной аспекты)», проходившей в Н. Новгороде 25–27 мая 2005 года.

Результаты исследования используются в деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу при подготовке нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также при представлении интересов Федеральной службы по финансовому мониторингу в арбитражных судах и судах общей юрисдикции по вопросам применения законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Структура диссертации соответствует логике исследования и состоит из введения, трех глав, включающих шесть параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложения.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ РАБОТЫ

Во введении обосновывается актуальность темы исследования, раскрывается степень ее научной разработанности, определяются объект, предмет, цель и задачи исследования, его методологическая, теоретическая и эмпирическая основы, формулируются основные положения, выносимые на защиту, раскрываются теоретическая и практическая значимость работы, ее научная новизна.

Первая глава «Понятие и правовые основы обеспечения финансовой безопасности» состоит из двух параграфов.

Первый параграф «Понятие финансовой безопасности государства» посвящен анализу места и роли финансовой безопасности государства в системе национальной безопасности, формулированию соответствующего понятия.

Анализ употребления понятия «национальная безопасность» в действующем российском законодательстве и научной литературе позволил выделить такие виды национальной безопасности, как экономическая, политическая, военная, промышленная, социальная, духовная, информационная, экологическая безопасность и некоторые другие. Все виды национальной безопасности тесно связаны между собой и взаимно дополняют друг друга, а их выделение обусловлено различными сферами жизнедеятельности и необходимо для определения круга возможных угроз.

Определяющая роль в системе национальной безопасности государства принадлежит экономической безопасности, которая представляет собой решающее условие соблюдения и реализации национальных интересов многонационального народа Российской Федерации, что подтверждается Государственной стратегией экономической безопасности1.

В зависимости от сферы, в которой необходимо создать условия для устранения угроз, различают следующие виды (подсистемы) экономической безопасности: энергетическая, производственная, внешнеторговая, продовольственная безопасность, безопасность собственности (в том числе и интеллектуальной) и ряд других. Особое значение финансов в развитии государства, его стабильности и безопасности обусловливает соответствующее место финансовой безопасности как ключевого звена системы экономической безопасности страны.

Существенными признаками, отличающими финансовую безопасность от иных подсистем экономической безопасности, являются следующие.

Во-первых, специфичен объект обеспечения безопасности. Детальный анализ объекта финансовой безопасности позволил автору выделить в составе финансовой безопасности государства как минимум бюджетную безопасность, налоговую безопасность, денежно-валютную безопасность и инвестиционную безопасность.

Во-вторых, своеобразны цель и задачи обеспечения финансовой безопасности. Реальное достижение цели и решение задач финансовой безопасности государства возможно только при наличии в качестве особого звена в государственно-правовом механизме обеспечения финансовой безопасности эффективного механизма финансового контроля.

В-третьих, уникальна сущность системы обеспечения финансовой безопасности.

В-четвертых, неординарны субъекты обеспечения финансовой безопасности.

В-пятых, богатством содержания отличаются принципы обеспечения финансовой безопасности.

В-шестых, четко структурированы уровни реализации (обеспечения) финансовой безопасности.

В-седьмых, особенной направленностью отличаются угрозы финансовой безопасности.

Рассмотрение угроз финансовой безопасности Российской Федерации позволило выделить среди внутренних угроз: большие масштабы (размеры) легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, укрепление финансовой основы террористической и экстремистской деятельности, а среди внешних – развитие международной сети финансовой поддержки террористических организаций.

На основе выявленных и проанализированных признаков финансовой безопасности в работе сформулировано вышеназванное определение исследуемого понятия.

Во втором параграфе «Правовые основы обеспечения финансовой безопасности государства» исследуются нормативные правовые акты разного уровня и различной юридической силы, регулирующие вопросы обеспечения финансовой безопасности в Российской Федерации.

Детальная регламентация вопросов обеспечения финансовой безопасности выступает: а) как важнейшее условие стабильного функционирования финансовой системы государства и качества действующего нормативного массива; б) как непременное условие эффективного функционирования государственного механизма обеспечения финансовой безопасности.

Учитывая, что нарушение иерархии нормативных правовых актов является одной из ключевых угроз национальной безопасности Российской Федерации2, рассмотрение правовых основ финансовой безопасности было также подчинено принципу их иерархичного построения.

На основе проведенного исследования автор пришел к выводу, что в правовой основе обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации следует выделить несколько уровней.

Прежде всего, это Конституция РФ, которая установила не только систему государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность страны, но и целый ряд их полномочий и отношений взаимодействия между собой.

Не менее значим «пласт» федеральных конституционных законов и федеральных законов. Данную подсистему правовых основ в свою очередь следует разделить на четыре группы. В первую входят федеральные законы, регулирующие функционирование субъектов хозяйственной деятельности и финансовой системы государства в целом. Вторую группу образуют федеральные законы, регулирующие порядок организации, деятельности и полномочия государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность. Третью группу составляют законы, непосредственно регулирующие вопросы организации обеспечения финансовой безопасности. К четвертой группе относятся законы, устанавливающие ответственность за нарушение (неисполнение) законодательства (в широком понимании) в сфере обеспечения финансовой безопасности Российской Федерации.

Особо надо отметить Указы Президента РФ, которыми определены Концепция национальной безопасности России, Стратегия экономической безопасности, Концепция национальной стратегии противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма, система и структура органов, обеспечивающих финансовую безопасность Российской Федерации и ряд других вопросов.

К ним тесно примыкают акты Правительства РФ, которые определили порядок организации, деятельности и полномочия системы государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность в нашей стране.

Значимы акты федеральных органов исполнительной власти, принимаемые на основании и во исполнение законодательства РФ об обеспечении финансовой безопасности России. Исходя из цели и задач исследования более подробно проанализированы акты Министерства финансов РФ и Федеральной службы РФ по финансовому мониторингу.

Велика конкретизируемая роль актов иных государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность России, где особое место занимают акты Центрального банка РФ.

Важным источником обеспечения финансовой безопасности являются международные договоры и соглашения Российской Федерации. Основная часть норм, содержащихся в международных правовых актах, сформулирована таким образом, что не может применяться непосредственно для регулирования отношений в данной сфере.

Российская Федерация является участником многих универсальных многосторонних договоров по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Большое влияние на формирование правовой базы российской системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма оказывают резолюции Совета Безопасности ООН и рекомендации FATF, где Россия с июня 2003 года стала полноправным членом.

В результате рассмотрения нормативных правовых актов, регулирующих вопросы обеспечения финансовой безопасности в Российской Федерации, автор пришел к выводу, что в целом правовая основа сформирована, но ее современное состояние требует дальнейшего совершенствования, а само развитие правовой основы обеспечения финансовой безопасности в России должно происходить на основе и в рамках внутригосударственной стратегии финансовой безопасности и опираться на комплексный правовой и финансово-экономический мониторинг в стране и мире.

Вторая глава «Институциональная характеристика обеспечения финансовой безопасности» включает в себя два параграфа.

В первом параграфе «Система государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность» анализируется существующая система государственных органов и институтов, обеспечивающих финансовую безопасность в Российской Федерации (на федеральном уровне) и определяется проблематика ее функционирования.

Pages:     | 1 || 3 | 4 |






© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»