WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

загрузка...
   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 || 5 |

В диссертации рассмотрены основные положения Концепции, что позволило автору оценить, насколько их содержание соответствует международным обязательствам Российской Федерации, взятым страной на себя в соответствии с подписанными международно-правовыми документами. Такая оценка носит научный, исследовательский характер, не имеет конъюнктурных целей и не включает в себя политической составляющей. Естественно, она не претендует на исключительность, а только на независимость и объективность. При этом мы исходим из того, что любой политический документ, призванный выполнять концептуальные задачи, необходимо оценивать с позиции соответствия его внутреннего содержания реальным процессам действительности, выполнения им возложенной роли.

Согласно Концепции стратегическими целями национальной системы противодействия легализации криминальных доходов и финансированию терроризма являются:

а) сокращение масштабов организованной преступности и незаконной предпринимательской деятельности;

б) устранение условий, способствующих созданию и воспроизводству материальной базы терроризма, организованной преступности, наркобизнеса и коррупции;

в) предотвращение незаконного вывода денежных средств и доходов за рубеж;

г) создание условий для обеспечения репатриации денежных средств и доходов, полученных преступным путем и незаконно выведенных за рубеж;

д) обеспечение эффективности реализации полномочий государственных органов и организаций, участвующих в противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, оптимизации механизмов координации их деятельности и взаимодействия между ними.

Как считает автор, формулировка пункта «а» изложена в несколько усеченном виде, и в силу этого не вполне соответствует международно-правовым документам, и, соответственно, международным обязательствам Российской Федерации. Так, статья 5 Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности 2000 года, определяя исходные критерии криминализации деяний, которые сторонами могут быть отнесены к организованной преступности, говорит о преступлениях, прямо или косвенно связанных с получением финансовой или иной материальной выгоды, что означает потенциально широкий круг преступных деяний по российскому уголовному законодательству.

Главная цель уголовной политики применительно к противодействию преступности вообще, и, в частности, к сфере противодействия легализации криминальных доходов, думается, состоит в том, чтобы с помощью законодательных и других нормативно установленных средств (например, общепредупредительных мер, мер специального контроля, уголовно-правовых мер и т.д.) ограничить возможности совершения незаконных действий путем устранения соответствующих причин и условий, психологического и воспитательного воздействия на маргинальные слои населения, склонные к совершению преступлений, а также карательного воздействия на лиц, совершающих или совершивших данные действия, и принудительного лишения их доходов или имущества, полученного противоправным путем. Подход несколько схематизирован, но, как нам представляется, достаточно полно отражает содержание рассматриваемого процесса.

Подводя итог сказанному, отметим, что противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов как уголовно-политическая деятельность осуществляется как на стратегическом, так и на тактическом уровнях. Это требует от российского государства разработки и принятия таких политических, законодательных, организационных, идеологических мер, которые обеспечат правоохранительные органы надежными уголовно-правовыми и иными правовыми средствами, позволяющими эффективно воздействовать на содержание и характер финансовых операций с денежными средствами и иным имуществом, добытыми преступным путем, их предупреждение, выявление и привлечение к ответственности.

Оценивая имеющийся российский опыт противодействия легализации криминальных доходов уголовно-правовыми средствами, необходимо отметить, что результативность такого противодействия во многом определяется активностью правоохранительных органов, которые в настоящее время не могут обеспечить необходимый профессиональный уровень предупреждения, выявления и расследования преступлений данной категории. Большинство выявленных и расследованных преступлений данной категории не носят международного либо межрегионального характера и совершаются на территории того субъекта Российской Федерации, где совершено основное деяние – получены незаконные доходы. Приходится в этой связи отметить, что выявление и доказывание правоохранительными органами фактов легализации сегодня существенно затруднены. В числе причин такого положения дел необходимо отметить, как факторы, поддающиеся определенному управляющему воздействию, - профессиональная подготовка специалистов, соответствующее техническое и информационное обеспечение, совершенствование законодательного и иного нормативного регулирования, финансового и других видов контроля, корректировка уголовного и административного законодательства и т.д., так и факторы, управляющее воздействие на которые существенно ограничено, – коррупция государственных и муниципальных служащих, коммерческий подкуп и злоупотребления среди банковских, финансовых и прочих служащих.

Кроме того, важным «провоцирующим» обстоятельством в данной сфере, как представляется, является высокая потенциальная готовность определенного количества граждан к получению доходов незаконным путем. Об этом, в частности свидетельствует широкая распространенность фактов укрытия доходов от налогообложения, коррупционных отношений (через которую многие решают свои корыстные проблемы), правовой нигилизм большинства населения, а также активное навязывание через литературу, телевидение, средства массовой информации и т.д. культа наживы любым способом.

Думается, что трудности выявления и квалификации фактов легализации незаконных доходов определяются относительной новизной данного вида экономических преступлений, и отсутствием необходимого опыта у сотрудников правоохранительной системы, а также сложностью объективных и субъективных признаков, как самого преступного деяния, так и его законодательной конструкции. Так при анкетировании на вопрос: какие проблемные ситуации возникают в процессе расследовании уголовных дел, возбужденных по ст. 174, 174.1 УК РФ: 12 % опрошенных ответили - слабость доказательственной базы, 5 % - пробелы в уголовном законе, 83 % опрошенных - затруднились ответить либо не ответили на данный вопрос.
Реализация уголовной ответственности за действия, связанные с легализацией преступных доходов – явление, относительно новое для российской правоохранительной практики. Как показывают результаты опроса, проведенного нами в ходе исследования, среди работников подразделений предварительного расследования в системе органов внутренних дел, примерно 80% опрошенных никогда не сталкивались с расследованием уголовных дел по статьям 174 и 174.1 УК РФ, причем около 40% из них работают в органах предварительного расследования свыше 3-х лет.

Следует, видимо, признать, что наша правоохранительная система, по существу оказалась неподготовленной к деятельности в условиях рыночной экономики. Следователи и судьи постоянно испытывают определенные затруднения в правовом анализе сложных и не всегда определенных экономических и финансовых понятий, используемых законодателем для описания признаков рассматриваемого вида преступлений, например таких, как «финансовые операции», «предпринимательская и экономическая деятельность» и др. Изучение судебной практики показало, что при рассмотрении дел, связанных с мошенничеством и легализацией преступных доходов, определенные трудности вызывает правовая оценка содеянного с точки зрения критериев, позволяющих отличить недобросовестного контрагента по сделке от преступника.11 Так на вопроса анкеты: имеются ли, по Вашему мнению, пробелы в действующем уголовном законодательстве, препятствующие эффективной работе по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, добытого преступным путём -22% опрошенных специалистов ответили – да, примерно столько же (23%) - нет, оставшиеся 55% - затруднились ответить либо не дали ответа на данный вопрос.

Кроме того, преступления, предусмотренные статьями 174 и 174.1 УК РФ, тщательно маскируются, и для их выявления необходимо согласованное взаимодействие и комплексная деятельность правоохранительных и контролирующих органов. Однако на практике такие контакты, как правило, носят эпизодический характер. Выявление фактов легализации в большинстве случаев происходит в процессе расследования уголовных дел, возбужденных по другим статьям УК РФ. При этом определенное количество такого рода правонарушений остается вне поля зрения правоохранительных органов. Оперативные работники и следователи, даже располагая соответствующей информацией о фактах совершения данных правонарушений, не возбуждают уголовные дела, поскольку не имеют легальной возможности получить доступ к банковской документации определенного субъекта.

Подводя итог сказанному, следует констатировать, что реализация уголовной политики по противодействию легализации (противодействию) в контексте международных обязательств Российской Федерации соединена с рядом проблемных ситуаций, связанных с качеством уголовно-правовых норм, предусмотренных ст.ст. 174 и 174.1. УК РФ; состоянием административного, финансового, налогового и гражданского законодательства, регулирующего процессы легального оборота денежных средств и иного имущества; законодательным закреплением и фактическим применением конфискации; качеством юридической и иной профессиональной подготовки сотрудников специализированных подразделений (ФСКН, БЭП, предварительного следствия) правоохранительных органов; состоянием ресурсного обеспечения этой деятельности.

Изложенные выше закономерности, пробелы в законодательном регулировании, а также сложности и недостатки организации и функционирования государственных структур, осуществляющих деятельность в сфере противодействия легализации преступных доходов, выявленные в ходе проведенного нами исследования, дают основания для формулирования рекомендаций, направленных на совершенствование рассматриваемой деятельности.

Основные направления такого совершенствования, как нам представляется, заключаются в следующем:

- директивное, состоящее в подготовке концептуальных, методологических, методических и иных документов на федеральном или региональном уровнях, а также по отдельным аспектам противодействия легализации и финансированию терроризма;

- организационное, включающее разработку дополнительных мер, направленных на обеспечение нормального и стабильного функционирования структур национальной системы противодействия легализации;

- правовое, предусматривающее разработку и принятие законодательных и иных нормативных мер и предписаний, необходимых для обеспечения эффективности отдельных составляющих деятельности по противодействию легализации;

- функциональное или обеспечивающее – наделение субъектов, осуществляющих противодействие легализации дополнительными полномочиями, необходимыми для качественного и надлежащего исполнения ими своих функциональных обязанностей, в соответствии с международными стандартами в данной сфере;

- ресурсное – обеспечение названных субъектов финансовыми средствами, соответствующей специальной техникой, банками информации, квалифицированными кадрами, методическими указаниями и т.д., необходимыми для качественного функционирования всех составляющих государственной системы противодействия легализации.

Если вновь обратиться к Концепции национальной стратегии противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, то в данном документе сказано, что достижение стратегических целей национальной системы противодействия являются:

- нормативно-правовое обеспечение функционирования национальной системы, включающее в себя: разработку конкретных механизмов деятельности по отдельным направлениям противодействия – сужение сферы теневой экономики, совершенствование ответственности юридических лиц, укрепление международного сотрудничества в области розыска и конфискации денежных средств и т.д.;

- совершенствование методов изучения и идентификации клиентов, осуществляющих операции с денежными средствами и иным имуществом;

- повышение эффективности надзорной деятельности, включающее, в том числе, усиление контроля за структурой собственности организаций – клиентов;

- совершенствование организации деятельности Росфинмонитринга и иных государственных органов, участвующих в процессе противодействия, а также улучшение их материально-технического обеспечения;

- совершенствование правоприменительной практики правоохранительных органов и судов

- повышение профессиональной подготовки специалистов в сфере организации и непосредственного противодействия легализации;

- создание системы оценок эффективности мер по противодействию легализации.

С учетом сказанного, основными направлениями совершенствования деятельности правоохранительных органов по уголовно-правовому противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, на основе международных обязательств, являются: а) совершенствование организационных структур противодействия легализации преступных доходов, как в рамках сложившейся системы правоохранительных органов, так в путем создания самостоятельных независимых структур; б) совершенствование правовой основы противодействия легализации (отмыванию) криминальных доходов путем наиболее полного учета международных обязательств Российской Федерации в рассматриваемой сфере; в) совершенствование всех видов ресурсного обеспечения деятельности правоохранительных органов по противодействию легализации (отмыванию) доходов, добытых преступным путем.

В заключении по диссертации содержатся основные выводы и положения по рассматриваемым проблемным вопросам, а также предложения по совершенствованию уголовного законодательства и практики его применения в части, касающейся уголовно-правового противодействия легализации (отмыванию) криминальных доходов. Эти выводы и предложения сводятся к следующему.

Современная ситуация в рассматриваемой сфере характеризуется неполным учетом Российской Федерацией своих международные обязательств по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств и иного имущества, добытых преступным путем, которые являются частью российской правовой системы и должны быть в максимальной степени реализованы во внутреннем (национальном) уголовном законодательстве.

Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 || 5 |






© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»