WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

загрузка...
   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 || 3 | 4 |

3. Обоснованная диссертантом классификация лиц, занимающихся легализацией преступного дохода, в зависимости от характера их профессиональной деятельности и навыков, используемых для преступных целей: 1) лица, которые осуществляют легализацию преступного дохода, приобретенного ими в результате совершения преступлений, и используют преступный доход для осуществления своей предпринимательской или иной экономической деятельности, обладая навыками фальсификации документов, печатей, штампов, применения технических средств, множительной техники и т.д.; 2) лица, осуществляющие легализацию (отмывание) преступного дохода, приобретенного другими лицами. Их можно разделить на лиц, профессионально занимающихся легализацией, и работников учреждений, в которых могут выполняться операции по отмыванию денег.

4. Авторское определение механизма легализации преступного дохода, под которым понимается система взаимозависимых действий лиц, занимающихся легализацией преступного дохода, и лиц, способствующих им в этих преступных деяниях, с использованием финансовых учреждений, иных финансовых институтов, учреждений нефинансового сектора, фирм-однодневок, лжефирм и др., а также типичные модели механизма легализации преступного дохода.

5. Типичные следственные ситуации по делам рассматриваемой категории (в зависимости от полноты и характера информации, имеющейся в распоряжении следствия на различных этапах расследования) и программы действий следователя по их разрешению.

На первоначальном этапе расследования формируются следующие ситуации: 1) преступление совершено при неочевидных обстоятельствах: а) известно преступление, в результате совершения которого получен преступный доход, но не установлены многие обстоятельства, подтверждающие факт легализации преступного дохода; б) имеется информация о легализации преступного дохода, но не установлен источник получения преступного дохода; 2) преступление совершено при очевидных обстоятельствах: в распоряжении следствия имеется информация как о преступлении, в результате совершения которого получен преступный доход, так и о легализации преступного дохода.

На последующем этапе расследования: 1) собраны основные сведения о событии легализации преступного дохода и установлено лицо, ее осуществившее, которое признало свою вину полностью, признало свою вину частично, не признало своей вины, отказалось от дачи показаний; 2) собраны основные сведения о лице, осуществившем легализацию преступного дохода, но отсутствует информация о способах и механизме легализации; 3) собраны основные сведения о событии легализации преступного дохода, но данные о лице, осуществившем легализацию, отсутствуют.

6. Система мер по применению криминалистических методов выявления и нейтрализации противодействия расследованию легализации преступного дохода, включая выбор следователем наиболее целесообразной линии поведения и тактических приемов в ходе проведения следственных действий с оказывающими противодействие подозреваемыми (обвиняемыми), а также при взаимодействии с их защитниками; использование специальных технических средств, исключающих непосредственный контакт свидетелей с подозреваемыми (обвиняемыми) при проведении отдельных следственных действий.

Теоретическая и практическая значимость исследования. Теоретическая значимость диссертационного исследования определяется сделанными в ходе исследования выводами и рекомендациями, направленными на совершенствование частных методик расследования легализации доходов, полученных преступным путем, а также на определение или уточнение отдельных научных категорий и положений.

Практическая значимость проведенного исследования заключается в том, что автором обобщен опыт расследования данной категории преступлений, который может быть использован в качестве рекомендаций в практической деятельности сотрудников оперативных, следственных и экспертно-криминалистических подразделений, а также использован в других научных трудах, при подготовке учебных и методических пособий по криминалистике, в учебном процессе при подготовке специалистов в юридических вузах и на курсах повышения квалификации сотрудников правоохранительных органов.

Обоснованность и достоверность результатов исследования. В ходе работы над диссертацией автором на основе специально разработанной программы изучалась и обобщалась следственная и судебная практика, а также статистические данные о состоянии преступности в России за 2000-2007 гг., касающиеся преступлений, предусмотренных ст. 174 и 174-1 УК РФ. По данной программе диссертантом были изучены материалы 125 уголовных дел о легализации преступного дохода, расследованных в Москве, Челябинске, Екатеринбурге, Московской области с 2002 по 2007 гг. и в дельнейшем рассмотренных в судах.

Проведено анкетирование более 90 сотрудников следственных подразделений и подразделений по борьбе с экономическими преступлениями, осуществляющими выявление и расследование дел о легализации преступного дохода в шести субъектах РФ (в Москве, Липецкой области, Владимирской области, Читинской области, Челябинской области, в Приморском крае), что позволило определить эффективные криминалистические средства и методики, обеспечивающие расследование указанных преступлений.

Апробация и внедрение результатов исследования. Основные теоретические положения диссертационного исследования отражены в девяти опубликованных научных статьях общим объемом 2,42 п.л., две из которых выполнены в соавторстве (соавторство не разделено).

Результаты исследования, предложения, выводы и рекомендации докладывались автором на 48-х Криминалистических чтениях «Значение работ профессора И.Ф. Крылова в становлении и развитии криминалистики (к 100-летию со дня рождения)» (Москва, Академия управления МВД России, 2006), 2-м Вузовском научно-практическом семинаре «Современные тенденции управления расследованием преступлений» (Москва, Академия управления МВД России, 2007), Всероссийской конференции «Уголовно-правовые, уголовно-процессуальные и криминалистические проблемы в деятельности следственных подразделений правоохранительных органов» (Челябинск, Челябинский юридический институт МВД России, 2007), вузовской юбилейной научно-практической конференции, посвященной 85-летию со дня рождения профессора Р.С. Белкина «Ученые-криминалисты и их роль в совершенствовании научных основ уголовного судопроизводства» (Москва, Академия управления МВД России, 2007); 49-х Криминалистических чтениях «Значение творческого наследия профессора А.И. Винберга в развитии отечественной криминалистики (к 100-летию со дня рождения)» (Москва, Академия управления МВД России, 2008); межвузовском научном семинаре «Проблемы нераскрытых преступлений прошлых лет» (Москва, Академия управления МВД России, 2008).

Методические рекомендации и предложения, содержащиеся в материалах исследования, внедрены в практическую деятельность следственного отдела при Южно-Уральском УВД на транспорте, а также в научную деятельность и учебный процесс Челябинского юридического института МВД России, Академии экономической безопасности МВД России и Академии управления МВД России.

Структура диссертации обусловлена целью и задачами исследования, обеспечивается логической последовательностью изложения его результатов и состоит из введения, двух глав, включающих семь параграфов, заключения, списка использованной литературы и приложений.

ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

Во введении обосновывается актуальность темы диссертационного исследования; определяются степень разработанности темы, объект, предмет, цели и задачи исследования, методологическая основа и методика исследования и подхода к решению поставленной научной проблемы; раскрывается научная новизна; перечисляются положения, выносимые на защиту; характеризуются эмпирическая база, практическая и теоретическая значимость проведенного исследования, а также приводятся сведения об апробации результатов исследования.

Первая глава – «Общие положения криминалистического обеспечения расследования легализации преступного дохода » – состоит из трех параграфов.

В первом параграфе отражены понятие, содержание и структура криминалистического обеспечения расследования легализации преступного дохода. Диссертант изложила систему взглядов на понятие «криминалистическое обеспечение расследования преступлений» и дала им авторскую оценку.

Предложила авторское определение криминалистического обеспечения расследования легализации преступного дохода, под которым она понимает систему обучения и внедрения криминалистических знаний (рекомендаций), средств и методик в деятельность следственных и оперативно-розыскных подразделений, которые осуществляют выявление и расследование преступлений, связанных с легализацией преступного дохода.

Затронуты вопросы, касающиеся структуры криминалистического обеспечения расследования преступлений. Диссертант полагает, что в систему криминалистического обеспечения расследования преступлений с формально-структурной позиции должны входить технико-криминалистическое, тактико-криминалистическое и методико-криминалистическое обеспечение.

Представлены основные положения технико-криминалистического и тактико-криминалистического обеспечения расследования легализации преступного дохода. Технико-криминалистическое обеспечение, по мнению диссертанта, должно сопровождать весь процесс расследования легализации преступного дохода - от получения первичной информации о готовящемся или совершенном преступлении до окончания расследования.

Специфика данного вида преступления заключается в том, что основную информацию о его событии, способе совершения и сокрытия последствий получают при обнаружении и исследовании материальных следов преступления, которые могут остаться в финансово-хозяйственных документах предприятия. Например, в регистрах бухгалтерского учета. Также могут быть отображены на различных предметах, в частности на носителях компьютерной информации, множительной технике и др. Обнаруживать и исследовать эти следы могут как сами сотрудники, непосредственно выявившие и расследующие данное преступление, так и специалисты в области финансов, бухгалтерского учета, компьютерных технологий, технического исследования реквизитов документов и т.п.

Производство различного рода экспертных исследований является важнейшим элементом технико-криминалистического обеспечения расследования легализации преступного дохода и основано на тесном взаимодействии оперативных, следственных и экспертно-криминалистических подразделений органов внутренних дел, а также на привлечении специалистов различных областей знания.

В ходе расследования данных преступлений наиболее часто производятся следующие виды экспертиз: судебно-бухгалтерская, финансово-экономическая, почерковедческая и технико-криминалистическая экспертиза документов. Результаты данных экспертных исследований формируют объективную доказательственную базу и нередко являются основой обвинения.

По мнению диссертанта, технико-криминалистическое обеспечение расследования легализации преступного дохода сводится к научно обоснованному использованию средств и методических рекомендаций криминалистической техники в целях собирания, исследования и использования доказательственной и иной информации по делам данной категории.

Для разработки тактико-криминалистического обеспечения расследования легализации преступного дохода наиболее важное значение имеют положения частных криминалистических теорий: учения о криминалистической версии и планировании расследования; криминалистического учения о следственной ситуации; криминалистического учения о личности (преступника, потерпевшего); криминалистического учения о механизме преступления; учения о криминалистической характеристике преступлений и криминалистического учения о противодействии расследованию и его преодолении и др.

Кроме того, большую роль играет использование некоторых научных категорий криминалистики, таких, как «тактический прием», «тактическая комбинация», «фактор внезапности», «следственная ситуация» и др.

По мнению диссертанта, тактико-криминалистическое обеспечение расследования легализации преступного дохода подразумевает использование необходимых и целесообразных тактических приемов и рекомендаций, способствующих успешному расследованию уголовных дел, связанных с легализацией преступного дохода, таких как метод убеждения в неправильности занятой позиции; метод последовательного предъявления доказательств; создание преувеличенного представления у подозреваемых (обвиняемых) об объеме, весе и фактическом содержании имеющихся в распоряжении следователя доказательств и другие.

Во втором параграфе отражена структура криминалистической характеристики легализации преступного дохода как основы для криминалистического обеспечения. В нем раскрывается типичная информация о личности преступника, совершающего легализацию преступного дохода, и способах подготовки и совершения данного преступления (механизм преступления), типичная информация об обстановке и средствах совершения преступления, особенности предмета преступного посягательства и следов преступления.

Предложена авторская классификация лиц, занимающихся легализацией преступного дохода, в зависимости от характера их профессиональной деятельности и навыков, используемых для преступных целей. На основе вышеуказанного критерия классификации в первую категорию преступников включены лица, осуществляющие легализацию преступного дохода, приобретенного ими в результате совершения преступлений. Данная категория преступников использует преступный доход для осуществления своей предпринимательской или иной экономической деятельности и обладает навыками фальсификации документов, печатей, штампов, применения технических средств, множительной техники и т.д. Вторая категория преступников – лица, осуществляющие легализацию преступного дохода, приобретенного другими лицами. Данную категорию преступников можно разделить на группы: 1) лица, профессионально занимающиеся легализацией (специальные брокеры и агенты, которые осуществляют поиск лиц, желающих легализовать преступные средства в офшорной зоне, преступниками используются их знания и опыт в области перевода денежных средств и местного законодательства, а также юристы, экономисты, нотариусы, работники регистрационных органов, осуществляющие свои профессиональные функции в преступных целях); 2) работники учреждений, в которых могут выполняться операции по отмыванию денег (работники финансовых учреждений, работники иных финансовых институтов, работники учреждений нефинансового сектора).

Pages:     | 1 || 3 | 4 |






© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»