WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

загрузка...
   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 | 2 || 4 | 5 |   ...   | 10 |

Анализ трудов известных в мире ученых-экономистов позволяет выделить существенные моменты, которые могут характеризовать конкретные преимущества, вытекаю­щие из экономической политики государства: рыночные принципы хозяйство­вания могут дополняться механизмами перераспределения доходов и богатства с целью улучшения структуры национальной экономики.

Реализация этого положения на практике возможна при определенных условиях, формирующих в экономике систему отношений, обеспечивающую переток капитала из одной сферы в другую, от предпринимателей к государству и наоборот. Система отношений должна быть выстроена таким образом, чтобы государство, с одной стороны, создавало условия, обеспечивающие возможности для предпринимательского сектора в объединении финансовых ресурсов на реализацию национально важных целей, а, с другой стороны, предприниматели были заинтересованы вкладывать свой капитал в такие проекты.

Таким образом, в основе консолидации финансовых ресурсов лежит осознанная необходимость как со стороны государства, так и бизнеса в тесном и плодотворном сотрудничестве в социально-значимых отраслях.

В российской экономической науке сложилось несколько точек зрения по поводу сущности консолидированных ресурсов государства и бизнеса. Так, по мнению В. Г. Варнавского основу для консолидации финансовых ресурсов государства и бизнеса составляет государственно-частное партнерство, представляющее собой институциональный и организационный альянс между государством и бизнесом в целях реализации общественно значимых проектов и программ в широком спектре отраслей про­мышленности и НИОКР, вплоть до сферы услуг7.

Согласно другой точке зрения, консолидированные финансовые ресурсы государства и предпринимательских структур формируются в процессе совместного участия в удовлетворении потребностей общества на долговременной, законодательной, документированной и взаимовыгодной основе за счет объединения материальных и нематериальных ресурсов при равноправном разделении полномочий, ответственности и риска8.

Однако с позиции отражения экономической сущности консолидированных финансовых ресурсов, по нашему мнению, необходимо учитывать основные направления и тенденции развития отношений государства и пред­принимательских структур, поскольку они являются самостоятельными субъектами, каждому из которых присущи свои принципиальные особенности. Вместе с тем при консолидации их финансовых ресурсов происходит объединение этих различных по своей

сути звеньев экономики, которые через взаимодействие между собой на основе объединения своих ресурсов получают возможность более эффективно решать поставленные социально-значимые задачи. Именно эти отношения, по мнению автора, наиболее полно раскрывают экономический смысл консолидированных финансовых ресурсов. В связи с чем в диссертационном исследовании делается акцент на взаимовыгодную реализацию возможностей консолидации финансовых ресурсов государства и предпринимательских структур, которые могут быть привлечены для решения конкретной национально значимой задачи.

В работе отмечается, что в силу разобщенности целей и форм источников финансовых ресурсов и направлений их распределения, перераспределения и использования, категория финансовые ресурсы структурно и функционально разнопланова. Вместе с тем с учетом консолидированного подхода к этой категории, обусловленного целью использования в национальных интересах общества, существует необходимость выделения специальной ее трактовки.

Как важнейшая задача финансово-денежной политики государства консолидация финансовых ресурсов связана с выработкой направлений и созданием условий для привлечения финансовых средств различных сегментов экономики к реализации национальных проектов, отвечающих интересам большинства населения страны.

Использование термина «консолидация» не означает попыток механического соединения нескольких форм финансовых ресурсов с целью получения информации о совокупной величине финансовых ресурсов. Основная задача заключается в поиске эффективных форм взаимосвязей и взаимодействия различных владельцев финансовых ресурсов, ориентированных на цели, отвечающие интересам развития общества.

Баланс интересов двух сторон достигается за счет того, что каждая из сторон этих отношений вносит свой вклад в совместные ресурсы. Так, со стороны государства вносятся правомочия собственника, налоговые льготы, предоставление гарантий, государственные финансы. Государство может перераспределять при необходимости ресурсы с производственных программ на социальные цели (образование, здравоохранение, наука, культура), а это во многих случаях способствует улучшению инвестиционного климата в стране, что отражается положительно и на предпринимательской деятельности. От участия в совместных с бизнесом проектах государство получает возможность в сфере инфраструктуры сместить акценты своей деятельности с конкретных проблем строительства и эксплуатации объектов на административно-контрольные функции. В связи с чем, неизбежные при этом предпринимательские риски перераспределяются в сторону бизнеса. Общественная же значимость решения проектов за счет консолидации финансовых ресурсов заключается в том, что в конечном итоге выигрывает общество как глобальный потребитель более качественных услуг.

Со стороны бизнеса вкладом в консолидированные ресурсы являются финансовые средства. Кроме того, предпринимательский сектор может внедрять более эффективные методы работы, применять более совершенную технику и технологии, новые формы организации производства и т.д.

При определении категории консолидированные финансовые ресурсы автор обосновывает необходимость проведения ее различий с категорией финансовый потенциал. Финансовый потенциал представляет собой совокупность денежных фондов, состав, структура и количественные оценки которых определяют особенности распределения общественного продукта и возможности внутреннего финансирования всех сфер деятельности страны. Финансовый потенциал выступает как экономическая категория, отражающая одно из наиболее существенных и общих свойств экономики – денежную основу ее функционирования. В наиболее общей форме финансовый потенциал может быть представлен как функциональная структура финансовых ресурсов, элементами которой являются денежные фонды, принадлежащие или находящиеся в управлении всеми без исключения хозяйствующим субъектам страны. Однако важнейшим условием, обеспечивающим степень реализации финансового потенциала, является существующая в стране институциональная структура финансовой системы, которая представляет собой совокупность финансовых институтов, профессионально занимающихся организацией денежных фондов и обеспечивающих, таким образом, процесс распределения и перераспределения общественного продукта.

Из определения финансового потенциала как экономической категории следует, что консолидированные финансовые ресурсы представляют собой структурированную часть финансового потенциала страны, задействованную под конкретные общественно-значимые цели.

В то же время категория консолидированные финансовые ресурсы не является синонимом таких категорий как ВВП и ВНП, которые используются для обобщающей оценки реального объема конечных товаров и услуг (в денежном выражении), где ВНП – важнейший параметр, характеризующий национальный продукт, измеряющий совокупную стоимость конечных товаров и услуг, что и отличает его от категории «консолидированных финансовых ресурсов», связанных в основном с объединением финансово-денежных потоков и составом финансовых ресурсов под конкретные инвестиционные цели.

В работе делается вывод, что для определения состава консолидированных финансовых ресурсов требуется анализ финансовых процессов, связанных с движением финансовых ресурсов по секторам экономики и субъектам как в плане анализа их источников, так и их роли в привлечении для обеспечения национальных интересов страны.

На основе анализа сложившейся в России практики взаимодействия государства и бизнес-структур в различных сферах, автором выделяются следующие формы их совместного финансового сотрудничества:

  • государственный заказ на производство продукции и услуг для государственных нужд;
  • инвестиционные контракты;
  • соглашения о разделе продукции;
  • арендные отношения и лизинг;
  • акционирование, долевое участие частного капитала в государственных предприятиях (совместные предприятия).

Формы консолидации финансовых ресурсов весьма разнообразны, однако их объединяет ряд характерных особенностей, позволяющих выделить этот процесс в самостоятельную экономическую категорию. В экономическом смысле консолидированные финансовые ресурсы представляют собой формализованную процедуру объединения финансовых ресурсов государственных и частных структур, осуществляемую под конкретные цели и опирающуюся на соответствующие договорные отношения сторон.

Важное место в отношениях государства и бизнеса по поводу объединения финансовых ресурсов занимают согласования интересов этих двух основных экономических субъектов. При этом консолидация ресурсов представляет собой не простое их сложение, а обусловленное определенной мотивацией соглашение, где каждая из сторон отношений имеет собственные цели и решает свои конкретные задачи9. Интерес государства проявляется в росте объемов и улучшении качества предоставляемых услуг населению в инфраструктурных и социально ориентированных отраслях. Интерес бизнеса проявляется в стабильности получения и увеличения прибыли, устойчивости получения доходов от совместных проектов. При этом обе стороны заинтересованы в успешном осуществлении финансовых проектов в целом. Для бизнеса эти проекты зачастую облегчают выход на мировые рынки капиталов, активизируют привлечение иностранных инвестиций в реальный сектор экономики. Для экономики регионов эти проекты имеют особое значение, где на основе консолидации ресурсов происходит не только решение насущных социальных задач, но и развитие местных рынков капитала.

Однако интересы государства и бизнеса могут не только не совпадать, но и быть прямо противоположными, поэтому важная роль в отношениях по поводу консолидации ресурсов отводится достижению сторонами баланса интересов в реализации этих проектов.

В работе отмечается, что опыт последних реформенных лет показывает, что не смотря на необходимость формирования эффективной системы консолидированных финансовых ресурсов, в российской экономике складываются негативные тенденции, влияющие на формирование диспропорций распределения средств, что находит проявление в следующем:

- перекос в сторону федерального бюджета и ущемление бюджетов субъектов РФ и муниципальных образований;

- недостаточное обеспечение финансовыми ресурсами реального сектора экономики в связи с чрезмерной их концентрацией в резервных фондах, в сфере трансакционных операций, сфере перераспределения и др.;

- сосредоточение финансовых ресурсов в торгово-посреднической сфере;

- искажение схемы межрегионального распределения финансовых ресурсов (преобладание их концентрации в Центре);

- отток финансовых ресурсов за рубеж;

- перекосы бюджетного перераспределения финансовых ресурсов, раздвоение бюджетных ресурсов в виде стабилизационного фонда и золотовалютных резервов;

- недостаточный приток средств в сферу малого бизнеса;

- диспропорции в выделении средств на инновационное развитие страны, нехватка средств для финансирования науки.

В связи с чем, обеспечение устойчивости финансовой системы связано с созданием таких условий ее функционирования, в которых, во-первых, обеспечивается консолидация целей субъектов экономики в реализации национальных интересов страны; во-вторых, предельно мала возможность перенаправления финансовых потоков в законодательно незакрепленные нормативными актами сферы их использования и, в-третьих, до минимума снижена возможность явного злоупотребления финансовыми средствами. Отсутствие в настоящее время теоретических исследований в области консолидированных финансовых ресурсов, сложность и многоаспектность этого понятия вызывает необходимость определения специальных методологических подходов к исследованию этой категории, учитывающих специфику финансов как консолидированного понятия. В основу методологии исследования экономического содержания консолидированных финансовых ресурсов могут быть положены следующие основные принципы, позволяющие выстроить логику их исследования.

1. Принцип систематизации элементов консолидированных финансовых ресурсов как особой совокупности финансовых отношений, имеющих определенную сущностную специфику, выделяющую эту сферу из общей системы денежных отношений. Этот принцип можно определить как принцип выявления объективного, закономерного содержания консолидированных финансовых ресурсов.

2. Принцип выявления внутреннего содержания консолидированных финансовых ресурсов, связанный с объективизацией сферы финансовых отношений, формирующих консолидированные финансовые ресурсы, принципом движения, опосредования и выражения финансовых отношений, движений финансовых активов и денежных потоков. Раскрытие этого принципа означает «материализацию» сущностного содержания финансовых отношений и, соответственно, консолидированных финансовых ресурсов. Это требует рассмотрения движения финансовых ресурсов через понятие денежных потоков и кругооборотов различных финансовых активов.

3. Принцип сегментирования финансовых отношений и финансовых потоков, позволяющий выйти на содержательную количественную трактовку консолидированных финансовых ресурсов. Центральной проблемой здесь является установление закономерных связей между содержанием, количественными характеристиками, сегментированием, регулированием финансовых ресурсов в соответствии с их социально-экономической ролью и функцией в финансовой сфере страны.

4. Принцип многомерности, связанный с различиями форм консолидированных финансовых ресурсов, возможностями их расширительной или ограничительной трактовки.

5. Принцип обеспечения баланса интересов (при приоритете национальных интересов) позволит создать условия для наибольшей устойчивости и достичь полноты реализации всех основных функций системы финансовых ресурсов. Реализация этого принципа требует при формировании консолидированной финансово-ресурсной системы формирование стратегии развития финансового рынка, поскольку известно, что наиболее устойчивой может быть только развивающаяся структура. При этом необходимо скоординировать развитие всех основных сегментов финансового рынка, обеспечив одновременно баланс интересов всех его участников.

6. Принцип целевого использования финансовых ресурсов как основной фактор их сохранения и эффективного использования для достижения поставленных целей.

Pages:     | 1 | 2 || 4 | 5 |   ...   | 10 |






© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»