WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

загрузка...
   Добро пожаловать!

Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 ||

Обязательное страхование ответственности за сданный объект строительства (система Десенналь) было введено законом в 1978 г. и покрывает ответственность подрядчика (строителей, включая, возможно, и субподрядчиков, проектировщиков, консультантов и девелоперов, поставщиков материалов и комплектующих, а также технических контролеров) перед заказчиком строительства за возможное нарушения стабильности (устойчивости) возводимого здания в течение 10 лет с даты сдачи объекта на сумму полной контрактной стоимости сооружаемого объекта. В работе подробно рассмотрены условия этого вида страхования, без заключения которого невозможно проведение каких бы то ни было строительных работ.

После создания в 1946 г. государственной перестраховочной компании – CCR (Caisse Centrale de rassurance), на нее были возложены функции содействия развитию определенных видов страхования, которые имеют важное значение для экономики и социальной сферы страны, и которые в силу своей специфики не могут быть свободно реализованы в рамках традиционных договоров участников рынка. Вновь созданной перестраховочной организации все страховщики рынка, за исключением национализированных, должны были отчислять долю в 10% от собираемых страховых взносов по всем видам страхования, которая в дальнейшем была уменьшена до 4%, а затем – до 1,5%. При этом обязательное перестрахование каждого риска в CCR было окончательно отменено лишь в 1970 г. под давлением Европейского сообщества. На обязательства по выплатам CCR распространяется гарантия государства. CCR выступает в качестве центрального звена национальных проектов, имеющих государственные гарантии: помимо рисков природных катастроф и террористических актов, к ним относятся также страхование военных рисков, народных волнений, рисков эксплуатации атомных станций, перестрахования многолетней программы запусков космических спутников АРИАНЭСПАС, рисков ответственности при переливании крови.

Национальная система страхования на случай природных катастроф основана на обязанности страховщика включать в договоры страхования риск стихийных бедствий, покрывая как прямой имущественный ущерб, так и потерю прибыли в связи с остановкой производства в результате стихийного бедствия. Перестрахование в CCR на коммерческих условиях основано на пропорциональном неограниченном участии в оплате убытков в результате стихийных бедствий, которое обеспечивается государственными гарантиями. В благоприятные годы CCR формирует специальный резерв на случай будущих расходов.

Условия перестрахования в CCR определяются не только на основании соглашения со страховщиком. Государство непосредственно устанавливает следующие важнейшие условия перестрахования риска стихийных бедствий:

- определение стихийных бедствий, подлежащих страхованию;

- установление ставок дополнительной премии, и, таким образом, размера премии за покрытие стихийных бедствий, в виде тарифа, применяемого к базовой нетто-премии по «классическим» огневым рискам за вычетом обязательных отчислений и сборов,

- установление размера франшиз для расчета выплат по результатам стихийных бедствий,

- разработка мер, стимулирующих муниципалитеты и администрации населенных пунктов, инвестирующих в реализацию специальных планов превентивных мероприятий.

С 9 сентября 1986 г. в силу закона все договоры имущественного страхования в обязательном порядке включают страхование ущерба в результате террористических актов во Франции. Ключевым звеном этой системы является Гарантийный фонд пострадавших от террористических актов и преступлений против личности (Fonds de Garantie des victimes d’actes de terrorisme et d’autres infractions), основу бюджета которого составляют обязательные отчисления в размере 3,30 евро с каждого договора страхования имущества. В дальнейшем был образован частно-государственный антитеррористического страховой пул GAREAT (Gestion de l’assurance et de la rassurance des risques attentats), объединяющий 100 компаний. Участники пула передают в обязательном порядке в покрытие GAREAT все риски на случай ущерба в результате террористических актов со страховой суммой, превышающей 6 млн Евро. Оригинальная тарификация рисков терроризма для членов GAREAT устанавливается в виде определенного процента от огневой премии.

Программа перестрахования GAREAT построена на основе облигаторного договора эксцедента убытка с CCR, причем в случае наступления убытка, превышающего уровни ответственности коммерческих перестраховщиков, а затем и CCR, государство берет на себя возмещение непокрытой части убытка.11. Государство в данном случае выступает в качестве перестраховщика последней инстанции – «rassureur en dernier ressort».

На аналогичных принципах с участием CCR основывается деятельность общенационального пула GAREX, принимающего на страхование риски военных действий, условия которого подробно рассмотрены в исследовании.

В третьей главе диссертации анализируется целесообразность и возможности использования в российских условиях зарубежного опыта государственного регулирования перехода к свободному страховому рынку, и прежде всего опыта Франции.

В частности, исследуется возможность применения этого опыта в ОСАГО и страховании ответственности строителей за объект строительно-монтажных работ после его сдачи заказчику, формирования общенациональных программ страхования на случай стихийных бедствий и терроризма, оптимизации системы налогообложения страховых операций, а также подходов к контролю финансовой устойчивости и платежеспособности страховщиков.

Среди основных практических рекомендаций исследования следует особо отметить следующие. В области системы страхового надзора в российскую систему государственного регулирования могут быть привнесены: внедрение принципа коллегиальности принятия важнейших решений за счет формирования основных контролирующих и регулирующих органов в области страхования. В комиссии могли бы входить представители всех наиболее заинтересованных ведомств, а также представители профессиональных ассоциаций страховщиков, с одновременным расширением полномочий этих органов. Прежде всего, речь идет об усилении санкций в отношении страховщиков и их руководителей за злостные сознательные нарушения действующих норм и предписаний надзора, а также укрепление инструментария надзора при необходимости срочных мер по обеспечению интересов страхователей, вплоть до принудительной передачи портфеля страховой организации, в случае невозможности своевременного восстановления необходимого уровня ее платежеспособности.

В области ОСАГО рекомендуется использование на российском рынке следующих подходов: (1) увеличение лимитов ответственности на случай причинения вреда жизни и здоровью потерпевших, а также их имуществу в соответствии со значениями, действующими в ближайших к России странах ЕС; (2) поэтапное введение, так называемого «европейского протокола», позволяющее обращение пострадавшему в ДТП обращаться за возмещением не в страховую компанию виновника, а к своему собственному страховщику; (3) отказ от отдельного стандартного полиса ОСАГО, предусматривая возможность исполнения обязанности заключения договора, если страховая сумма выше установленного законом значения; (4) поэтапная либерализация страховых тарифов.

Для российского рынка примененим французский опыт по использованию обязательных элементов для покрытия сложных или неприемлемых для традиционного коммерческого рынка рисков. Для обеспечения покрытия рисков стихийных бедствий возможно введение обязательных отчислений от страховой премии по добровольному страхованию либо в виде процента, либо как абсолютной величины, взимаемой с населения вместе с коммунальными платежами или местными сборами. Аналогичный принцип может быть заложен в страхование ущерба от террористических актов. Основной положительный эффект, на который можно было бы рассчитывать в данном случае, состоит, прежде всего, в «обобществлении» этих сложных рисков (mutualisation du risque), а также в обеспечении сбора премии, необходимого для покрытия возможного ущерба. Представляется также целесообразным создание и использование специализированных органов, содействующих решению острейших вопросов страхового рынка. Французский опыт заключается в создании и содействии работе механизма взаимодействия государственных ресурсов и государственной гарантии, с одной стороны, и частной инициативы, организации, сети распространения и материальных ресурсов негосударственного сектора страхового рынка – коммерческих страховых организаций и страховщиков взаимного типа, с другой стороны.

Применение в условиях российского страхового рынка налога на страховую премию способствовало бы решению следующих задач: налогообложение премии лишило бы смысла или, как минимум, серьезно ослабило бы мотивацию всевозможных «серых» и «черных» схем, построенных на оплате псевдостраховых взносов, причем как в страховой, так и в перестраховочной сферах; способствовало бы лучшей собираемости налогов за счет максимальной прозрачности этого метода налогообложения; нейтрализовало бы стремление налоговых органов оспорить или поставить под вопрос формирование технических резервов и впервую очередь -резерва убытков.

Не менее перспективно использование опыта, связанного с развитием долгосрочных накопительных видов страхования как важного инструмента, учитывая, что: (1) совокупный размер технических резервов по долгосрочным видам страхования выводится из розничного обращения, снижая, таким образом, давление на потребительский рынок, ограничивая рост цен и сдерживая инфляционные процессы; (2) страховые резервы в концентрированном виде инвестируются страховщиками в различные сектора экономики, способствуя реализации крупнейших проектов национальной экономики; (3) развитие долгосрочного страхования жизни и/или дополнительных пенсий помогает государству в решении сложных задач социального обеспечения, поддержки широких слоев населения, расширения и укрепления среднего класса. Эти основания позволяют принимать решения о соразмерном предоставлении налоговых стимулов в виде предоставления налоговых вычетов из совокупного облагаемого налогом дохода для работодателей и граждан.

Анализ зарубежного, в том числе и французского, опыта позволяет подвердить правоту сторонников недопустимости обвального открытия в связи с ожидаемым вступлением в ВТО российского страхового рынка для иностранных участников, как это сделано в ряде стран с переходной экономикой, в частности, в Венгрии, Эстонии и др. Не ставя под сомнение благотворное влияние международной конкуренции на национальном страховом рынке, необходимо при этом подчеркнуть, что страховой сектор экономики и сам по себе является весьма важным инструментом в руках государства в проведении своей собственной экономической политики, реализации своих общеэкономических национальных проектов. Достаточно упомянуть в этой связи роль накопительного страхования в развитии инвестиционного рынка страны, сдерживании инфляционных процессов, осуществлении пенсионной и социальной реформ.

Следует отметить, что попытки механического воспроизведения любого зарубежного, в том числе и французского, опыта в отрыве от российского экономического и социального контекста, и, в частности, упрощенный подход к созданию государственной перестраховочной компании, таят в себе риск серьезной неудачи и опасность дискредитации самой идеи государственного регулирования страхового рынка. Вместе с тем, отдельные, наиболее удачные и общеприменимые элементы системы государственного регулирования страховых отношений за рубежом, могут быть применены в российских условиях.

Это подтверждает базовый постулат: только рынок и рыночные конкурентные механизмы способны создать наиболее эффективные и экономически здоровые формы работы страховых компаний. Государство же может и должно создавать оптимальные условия для работы негосударственных страховых организаций, в том числе и в наиболее технически сложных областях. Задача государства заключается в том, чтобы коммерчески заинтересовать негосударственных страховщиков в работе в этих областях страхования, и сделать при этом все необходимое для минимизации степени риска за счет обеспечения его распределения (дисперсии), избежания антиселекции, создания надежной статистической базы, а также системы превентивных мероприятий.

Важнейший вывод, который следует из настоящего исследования: государственное вмешательство в развитие страхового рынка возможно, эффективно и, в ряде случаев, необходимо, но лишь при условии отказа от монополизации отрасли или ее секторов, при свободе ценообразования и при обеспечении реальной конкуренции между участниками.

Список важнейших публикаций по теме исследования.

1. Галагуза Н.Ф., Благутин Д.Ю. Французский страховой рынок в 90-х годах. Краткий обзор // Финансы, 1995, № 6 - 0,2 п.л.

2. Благутин Д.Ю. Французский опыт приватизации // Страховое ревю, 1996, №№ 4 и 5 – 0,7 п.л.

3. Albouy Franois-Xavier, Blagoutine Dimitri. «Insurance and Economic development: the Insurance market in Russia» // THE GENEVA PAPERS ON RISK & INSURANCE, 2001, Vol.26, Issue 3. – 0,5 п/л.

4. Благутин Д.Ю. Оценка риска с точки зрения перестраховщика // Материалы международной научно-практической конференции «Оценка рисков в страховании», под ред. И.Б.Котлобовского. М., 2001 – 0,2 п.л.

5. Благутин Д.Ю. Французский режим возмещения ущерба от стихийных бедствий // Страховое дело, 2002, №10 – 0,9 п.л.

6. Благутин Д.Ю. Передача портфеля страховой организации // Страховое дело, 2006, № 5 – 0,7 п.л.

7. Благутин Д.Ю. Налогообложение и развитие страхового рынка Франции // Страховое право, 2006, №3, с. 22-27 – 0,8 п.л. 


1 Адамчук Н.Г. Мировой страховой рынок на пути к глобализации. - М.: РОССПЭН, 2004;

Плешков А.П., Орлова И.В. Очерки зарубежного страхования. М., Анкил, 1997;

Турбина К.Е. Тенденции развития мирового рынка страхования - М.: Анкил, 2000.

2 World insurance in 2005// Swiss Re, SIGMA, № 5/2006.

3 Аналитический доклад ФССН. М., 2005, с.8-11.

4 Sigma No3/2004, Statistical appendix, 02/2005.

5 См. Страховое дело, № 12, 2006.

6 Yeatman J., Manuel International de l’assurance, Economica, 2005, стр.326-334

7 Sigma, N5, 2006, стр.15

8 Рассчитано автором на основании Yeatman J., Manuel International de l’assurance, Economica, 2005, стр.326-334, а также данных Доклада Федерации Французского страхования «Французское страхование в 2005 году», 2006, стр.81-82.

9 Fitch Ratings, 30.01.2007, с.1-8

10 Там же, стр.60

Pages:     | 1 |   ...   | 2 | 3 ||






© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»