WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

загрузка...
   Добро пожаловать!

Pages:     || 2 | 3 | 4 |

На правах рукописи

ВОРОБЬЕВ ПАВЕЛ ИЛЬИЧ

ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ СИСТЕМЫ ТАРИФОВ ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ СТРАХОВАНИЮ АВТОГРАЖДАНСКОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ

Специальность 08.00.10 –

«Финансы, денежное обращение и кредит»

Автореферат

диссертации на соискание ученой степени
кандидата экономических наук

Москва, 2009

Работа выполнена в Научно-исследовательском финансовом институте ФГОУ ВПО «Академия бюджета и казначейства Министерства финансов Российской Федерации»

Научный руководитель – кандидат экономических наук
Дюжиков Е.Ф.

Официальные оппоненты: доктор экономических наук
Ивашкин Евгений Иванович
кандидат экономических наук
Гомелля Владимир Борисович

Ведущая организация Московская академия государственного и муниципального управления

Защита состоится «___» _________ 2009 г. в _____час.

на заседании диссертационного совета Д 226.001.01 при ФГОУ ВПО

«Академия бюджета и казначейства Министерства финансов Российской Федерации» по адресу: 101990, г.Москва, Малый Златоустинский пер., д.7, стр.1, аудитория 318.

С диссертацией можно ознакомиться в библиотеке ФГОУ ВПО «Академия бюджета и казначейства Министерства финансов Российской Федерации».

Автореферат разослан «___» _________ 2009 г.

Опубликовано на официальном сайте ФГОУ ВПО «Академия бюджета и казначейства Министерства финансов Российской Федерации» http://www.abik.ru/

Ученый секретарь
диссертационного совета,
кандидат экономических наук Галова Е.В.

I. Общая характеристика работы

Актуальность темы исследования.

В 2002 году после долгих дебатов в нашей стране был принят Федеральный Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств1» № 40-ФЗ от 25 апреля 2002 года. Данный вид страхования является наиболее массовым: страховой полис имеют 97% водителей, число которых составляет около 36 млн человек. Тем или иным образом в систему страховых отношений вовлечены все участники дорожного движения: водители, пассажиры, пешеходы. Средства страхового фонда, формируемого за счет взносов автовладельцев, предназначаются для компенсации вреда жизни, здоровью и имуществу пострадавших в дорожно-транспортных происшествиях.

Действенность обязательного страхования автогражданской ответственности для потерпевших и владельцев транспортных средств, его значение для граждан и организаций, финансовые результаты страховщиков по данному виду страхования зависят от многих условий, но в большей степени они определяются применяемой системой тарифов.

Адекватная система страховых тарифов является важнейшим условием осуществления любого вида страхования. Тарификация ОСАГО –это наиболее сложная и важная задача. Сложность тарификации заключается в том, что на величину риска влияет множество материальных и личностных факторов. Важность тарификации ОСАГО состоит в том, что владельцы транспортных средств обязаны заключать договоры страхования и, тем самым, исключается выборочность рисков в отличие от добровольного страхования. В связи с этим при тарификации необходимо, с одной стороны, обеспечить прозрачность и простоту расчета тарифов, а с другой стороны, учесть обстоятельства и интересы отдельных страхователей.

Действующие в настоящее время тарифы по ОСАГО устанавливались в условиях недостатка страховой статистики. Расчет основывался на выборочных статистических данных по добровольному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств, неполной статистике МВД и Росстата по дорожно-транспортным происшествиям, количеству автотранспортных средств и структуре автопарка. При отсутствии достаточной и объективной статистической информации для оценки отдельных факторов, влияющих на риск, использовались данные других стран, полученные в результате проведения страховых операций.

Степень научной разработанности темы исследования.

Сегодня вопросы о величине страховых взносов, размерах действующих базовых тарифов, их дифференциации, которая выступает прежде всего в системе поправочных коэффициентов, обсуждаются особенно остро, причем как в кругу профессионалов, так и среди страхователей-автомобилистов. При этом позиции их порой прямо противоположны.

Теоретические исследования и практические разработки в области тарификации страхования, включая ОСАГО, представлены в диссертациях таких авторов, как Рыбкина Л.Р., Комлев С.Б., Бакланова Л.Д., Ерофеев А.В. и других.

Основная часть исследований затрагивает лишь отдельные проблемы тарификации ОСАГО, связанные в основном с применением математических методов для построения моделей расчета страховых тарифов. Исследование, направленное на разработку теоретических и методологических основ в области тарификации ОСАГО, которое помогло бы ответить на наиболее важные в этой сфере вопросы: об объективном размере базовых тарифов и коэффициентов; о необходимости и механизме использования различных критериев дифференциации; о форме регулирования тарифов по обязательному страхованию автогражданской ответственности, является весьма актуальным. Недостаточная степень научной разработанности ряда теоретических, методических и практических вопросов, связанных с тарификацией данного вида страхования, определили цель и направления данного исследования.

Соответствие темы диссертации Паспорту номенклатуры специальностей научных работников.

Исследование выполнено в рамках специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» п. 6.3. «Государственное регулирование развития и эффективного функционирования обязательного и добровольного страхования».

Цель и задачи исследования.

Целью исследования является теоретическое обоснование тарифов ОСАГО, учитывающих интересы всех участников страховых отношений, и определение направлений совершенствования существующей практики тарификации в России.

Достижение поставленной цели предполагает решение следующих задач:

  • раскрыть особенности обязательного страхования автогражданской ответственности, как системы защиты от последствий дорожно-транспортных происшествий (далее ­ ДТП);
  • исследовать и систематизировать факторы, оказывающие влияние на риск ДТП, и факторы, на основе которых производится дифференциация тарифов для разных групп страхователей;
  • выявить общие черты и особенности тарификации в зарубежных странах и возможность их использования в России;
  • на основе анализа действующей системы тарифов ОСАГО и результатов ее применения (а также возможных вариантов развития ситуации в перспективе) выявить ее слабые элементы;
  • определить направления по совершенствованию отечественной системы тарифов по ОСАГО, учитывающей интересы пострадавших в ДТП страхователей, страховых компаний и государства.

Объект исследования – обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта.

Предмет исследования – базовые тарифы и поправочные коэффициенты, используемые в ОСАГО.

Теоретической основой диссертационной работы послужили работы отечественных и зарубежных авторов в области теории и практики страхования, а также законодательные и нормативные акты, периодические издания. Вопросы теории и практики страхования, расчета и дифференциации страховых тарифов рассматриваются в работах Л.И. Рейтмана, Ф.В. Коньшина, Е.В. Коломина, А.П. Плешкова, В.А. Шевчука, Е.Ф. Дюжикова, Ю.А. Сплетухова, В.К. Малиновского, Л.А. Орланюк-Малицкой, Т.А. Федоровой.

Вопросы тарификации страхования изложены в работах зарубежных авторов, таких как: Ж. Лемера, специалиста в области актуарных расчетов в автомобильном страховании, Э. Штрауба, Д. Андерсона и М. Томаса, известных ученых в области математики рискового страхования, К. Бурроу, занимающегося вопросами теории вероятностей, У. Мейера, исследователя современных тенденций развития автомобильного страхования в странах Европы.

Методологические основы и методы исследования.

Исследование базируется на принципах рационального познания. При написании работы применялись методы логического анализа и синтеза, дедукции и индукции, восхождения от абстрактного к конкретному, анализа исторической практики, совокупность экономико-статистических методов.

Информационная база исследования.

В ходе проведения исследования автором использовались нормативные правовые акты Российской Федерации и зарубежных стран, методические материалы Министерства финансов Российской Федерации и Российского союза автостраховщиков, материалы научных конференций. Были использованы статистические данные Росстата, МВД, Федеральной службы страхового надзора.

Положения, выносимые на защиту.

На защиту выносится обоснованная автором классификация факторов риска ДТП, которую целесообразно использовать при построении тарифов, рекомендации по изменению базовых тарифов и тарифных коэффициентов, переходу к частично регулируемой тарификации ОСАГО как первому этапу дерегулирования тарифов.

Научная новизна исследования заключается в следующем:

  • дана авторская трактовка некоторых основных принципов построения тарифов применительно к обязательному страхованию автогражданской ответственности. В частности показано, что принцип эквивалентности страховых взносов и выплат и принцип доступности страховых премий приобретают в ОСАГО дополнительные черты (с. 10-27);
  • дана классификация факторов, влияющих на вероятность аварий, выделены те, которые могут быть положены в основу дифференциации тарифов, показана взаимосвязь причин риска, критериев риска и тарифных критериев (с. 35-42);
  • доказана необходимость изменения действующих размеров базовых тарифных ставок по отдельным видам транспортных средств как в сторону уменьшения (мотоциклы, мотороллеры, тракторы), так и в сторону повышения (грузовые автомобили, такси, общественный транспорт), предложено учитывать индекс инфляции при определении базовых тарифов (с. 104-114);
  • обоснована необходимость использования при тарификации новых тарифных критериев, позволяющих более точно определять страховые премии для различных групп страхователей, в частности комбинированного коэффициента, учитывающего пол и возраст водителя, надбавку за смену автомобиля и скидку за наличие навыков экстремального вождения (с. 121-126);
  • выделены и обоснованы предпосылки для перехода от централизованного к децентрализованному порядку установления платы за страхование, показана преждевременность полного отказа от государственного регулирования тарифов, о чем свидетельствует, в частности, и негативный опыт некоторых зарубежных стран (с. 131-140).

Практическая значимость исследования.

Результаты исследования могут быть применены органами исполнительной власти, а также профессиональным объединением страховщиков ОСАГО при подготовке нормативных и методических документов в целях совершенствования системы тарифов. Отдельные положения работы могут быть использованы учебными заведениями в преподавании дисциплины «Страховое дело».

Апробация и внедрение результатов диссертационного исследования.

Результаты исследования были доложены на заседании отдела страхования НИФИ АБиК, на семинаре по финансовой математике в Академии бюджета и казначейства.

Результаты исследования используются в практической деятельности Отдела регулирования страховой деятельности Департамента финансовой политики Министерства финансов Российской Федерации, а также в деятельности ООО «Научно-внедренческая компания «Стратегические инновации». В частности, материалы диссертации использовались в деятельности рабочей группы Минфина России, созданной для анализа действующих страховых тарифов по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

Публикации автора.

По теме диссертации опубликовано три работы общим объемом 2 п.л., в которых отражены основные результаты исследования. Две статьи объемом 1,1 п.л. опубликованы в журнале «Финансы», входящем в перечень научных изданий, рекомендованных ВАК.

Структура и объем диссертационной работы обусловлены целью и задачами исследования. Объем работы составляет 145 машинописных страниц. Диссертация состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы из 101 источника, содержит 15 таблиц, 24 рисунка и пять приложений.

Оглавление диссертационной работы

Введение ………...4

Глава 1. Тарификация как основа построения отношений между

страхователями и страховщиками 11

1.1. Анализ особенностей обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, определяющих тарификацию 11

1.2. Факторы, влияющие на вероятность ДТП и учитываемые при

тарификации 28

1.3. Обстоятельства, определяющие размер страховой премии по обязательному страхованию автогражданской ответственности 36

Глава 2. Характеристика российской практики обязательного страхования автогражданской ответственности 44

2.1. Основные условия обязательного страхования автогражданской ответственности 44

2.2. Анализ методик, использованных для расчета тарифов по ОСАГО 51

2.3. Сопоставление применяемой системы тарифов и фактически сложившихся базовых ставок и коэффициентов 69

Глава 3. Направления совершенствования системы тарифов ОСАГО 92

3.1. Анализ зарубежного опыта тарификации и возможности его использования в России 92

3.2. Предложения по улучшению отечественной системы тарифов 107

3.3. Перспективы либерализации тарифного регулирования ОСАГО в России 132

Заключение 142

Библиографический список 147

Приложение 1.1. 156

Приложение 1.2. 158

Приложение 1.3. 160

Приложение 2.1. 168

Приложение 3.1. 170

II. Основное содержание работы

Во введении диссертации сформулированы актуальность темы исследования, его цель и задачи, обозначены объект и предмет исследования, его теоретические и методологические основы, указываются составляющие научной новизны полученных результатов и их значимость для практики.

В первой главе диссертации рассмотрены специфика обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и особенности его тарификации, произведена классификация факторов, влияющих на риск дорожно-транспортного происшествия, и выделены те из них, которые могут использоваться в качестве тарифных критериев.

Pages:     || 2 | 3 | 4 |






© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»