WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!


 

На правах рукописи

Богатина Елена Михайловна

Управление взаимодействием корпоративного центра и бизнес-единиц в интегрированных структурах

08.00.05 – экономика и управление народным хозяйством:

менеджмент

Автореферат диссертации на соискание ученой степени

кандидата экономических наук

Москва – 2012

Работа выполнена на кафедре управления организацией экономического факультета Московского государственного университета имени М.В.Ломоносова

Научный руководитель д.э.н., профессор Семенов Андрей Львович

Официальные оппоненты  Кудина Марианна Валерьевна, д.э.н., профессор, заведующая кафедрой экономики инновационного развития факультета государственного управления МГУ имени М.В.Ломоносова

Орлова Любовь Николаевна, к.э.н., доцент кафедры управления интеллектуальными ресурсами Московского государственного университета экономики, статистики и информатики

Ведущая организация  Московская международная школа бизнеса «МИРБИС»

Защита состоится 24 мая 2012 года в 15.30 на заседании диссертационного совета Д 501.002.02 при Московском государственном университете имени М.В.Ломоносова по адресу: 111991, ГСП-1, Москва, Ленинские горы, д. 1, стр. 46, МГУ имени М.В.Ломоносова, экономический факультет, ауд. № 227.

С диссертацией можно ознакомиться в научной библиотеке им. А.М. Горького II-го учебного корпуса гуманитарных факультетов МГУ имени М.В. Ломоносова.

Автореферат разослан 24 апреля 2012 года.

Ученый секретарь

диссертационного совета

к.э.н., доцент В.Г. Попова

  1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАБОТЫ

Актуальность темы исследования.

Приоритетным направлением развития российских компаний является повышение их конкурентоспособности и обеспечение стабильного экономического роста.

Крупными участниками российской экономики являются интегрированные структуры. К интеграционным образованиям предъявляются особые требования со стороны инвесторов, акционеров и собственников, т.к. стоит задача повышения стоимости и конкурентоспособности. Значительную роль в повышении конкурентоспособности играет корпоративный центр (КЦ) и его взаимодействие с бизнес-единицами (БЕ). От того, насколько эффективно данное взаимодействие, зависит стоимость компании, премия за эффективное управление.

Актуальность изучения взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц особенно возрастает в условиях высокой неопределенности и рискованности, в кризисных ситуациях, при оптимизации, а также при одновременном требовании к росту стоимости компании. Изучение взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц началось относительно недавно, в 2007 году, с исследования, проведенного компанией KPMG.1 Исследование на уровне корпоративного центра началось в 1990 году с известной «методички» компании McKinsey2.

Актуальность изучения данного взаимодействия еще больше возрастает в связи с отсутствием в российской бизнес-среде достаточного числа топ-менеджеров, способных произвести оптимизацию управления на уровне взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц.

Степень разработанности проблемы.

Исследование взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц нашло отражение в трудах ряда ученых. В зависимости от целей и задач исследования условно их можно разделить на три группы.

Изучение вопросов влияния взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц на стоимость интегрированной структуры частично отражено в работах Т. Коупленда, Д. Лейкина, И. Ивашковской, Р. Гильфердинга, С. Гальперина, И. Егерева, Дж. Муррина, Р. Линга, В. Китена, Ю. Козыря, А. Грязновой и других исследователей.

В исследованиях второй группы раскрываются вопросы функций корпоративного центра, его модели и роли, интеграции и степени взаимодействия интегрированной структуры, эффективности работы корпоративного центра. Среди исследований данного типа можно выделить работы Н. Фут, Д. Хэнсли, М. Лэндсберга, Р. Моррисона, А. Жданова, Дж. Уайли, С. Авдашевой, Ю. Винслава и др.

К исследованиям третьего типа можно отнести рассмотрение вопросов управления бизнес-единицами со стороны корпоративного центра в части определения формы контроля, оценки руководителей, организационной структуры интегрированной группы, реализации и вхождения изменений. К данной группе можно отнести исследования следующих авторов: И. Гудкова, Ч. Хэнди, В. Кондратьева, А. Лившица, Н. Рыбченко, М. Аистовой, Г. Клейнера, Т. Келлера, Е. Демидова, П. Моросини, Г. Попова, А. Наумова, В. Маршева, О. Виханского и др.

Однако в имеющихся исследованиях практически не уделяется внимания проблеме комплексной управленческой оценки данного взаимодействия, ее влияния на стоимость интегрированной структуры, что требует дальнейшего ее изучения.

Цель и задачи исследования.

Целью работы является разработка системы оценки управленческого взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц.

В соответствии с поставленной целью сформулированы и решены следующие задачи:

  1. исследованы факторные предпосылки взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц;
  2. разработан набор параметров модели, позволяющей проводить комплексную оценку и методика ее реализации в любой интегрированной структуре;
  3. определена взаимосвязь функций управления и модели оценки взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц;
  4. установлена и обоснована математическая зависимость между стоимостью интегрированной структуры и комплексной оценкой взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц;
  5. систематизированы результаты исследования в виде модели изменений взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц в интегрированных структурах любого типа.

Объект и предмет исследования.

Объектом исследования является уровень управления корпоративного центра и бизнес-единиц в интегрированных структурах. В работе рассматривался опыт управления интегрированными структурами, принадлежащими к различным отраслям экономики, в частности, ООО «Группа Ренессанс страхование», ОАО «Гидроавтоматика», ООО «ЛДЦ - МИБС».

Предметом исследования является система оценки и механизмы ее практической реализации, используемые при изменении взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц.

Область исследования. Исследование осуществлялось в соответствии с пунктом 10.12. «Оценка управления организациями как социальными и экономическими системами. Критерии оценки эффективности управления. Методы и показатели оценки результативности управления» паспорта специальности 08.00.05 - экономика и управление народным хозяйством: менеджмент.

Теоретическая и методологическая основа исследования.

В качестве теоретической базы исследования использовались труды отечественных и зарубежных ученых, посвященные управлению интегрированными структурами и роли корпоративного центра в данном процессе.

В процессе написания диссертации применялись следующие методы исследования: анализ, синтез, системный, моделирование, структурно-функциональный при работе со статистической информацией и теоретическими материалами; междисциплинарные методы познания: квалиметрический, статистический (регрессионный анализ, экспертные оценки, метод элиминирования, графический).

Информационную базу исследования составили материалы UNCTAD, World Bank, публикации центральных экономических изданий, сведения органов государственной статистики, материалы научно-практических конференций по исследуемой проблеме. Использовались данные управленческой и бухгалтерской отчетности интегрированных структур, их внутренние организационные документы, данные рейтингового агентства «Эксперт РА», Standart&Poors.

Научная новизна.

Научная новизна заключается в разработке системы оценки взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц, позволившей сформировать механизмы решения проблем управления. Наиболее значительные результаты полученные автором и обладающие научной новизной, состоят в следующем:

  1. определены и сгруппированы основные факторы, оказывающие влияние на взаимодействие корпоративного центра и бизнес-единиц. Произведенная группировка позволяет разделить их на внешние и внутренние. Внешние факторы учитывают специфику мирового, регионального и отраслевого масштаба, что позволяет увидеть «полную картину» окружающей среды интегрированной структуры. Внутренние факторы отражают наиболее острые вопросы взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц, которые находятся в постоянном поле зрения руководителей компании;
  2. представлена авторская модель оценки взаимодействия, произведен расчет комплексного показателя. В основе разработки модели лежит потребность повышения стоимости всего интеграционного образования, что предполагает изменение количественных и качественных свойств объекта, определяющих управленческое воздействие.

Сформирован и обоснован комплексный показатель ускорения развития, который характеризует уровень управленческого взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц на различных этапах жизненного цикла интегрированной структуры;

  1. на основе показателей предложенной модели разработаны механизмы управления взаимодействием корпоративного центра и бизнес-единиц. Выработаны рекомендации их применения, которые позволяют устанавливать формы контроля, распределять функции, выбирать оптимальный размер и стоимость корпоративного центра, определять ролевые аспекты взаимодействия, своевременно принимать управленческие решения;
  2. установлена регрессионная зависимость стоимости интегрированной структуры (показатель EVA) и комплексной оценки взаимодействия, позволяющая прогнозировать необходимые изменения в компании, представленная в форме уравнения и рассчитана для объектов исследования;
  3. разработана модель изменений взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц, синтезировавшая все элементы данного управленческого уровня. Модель представляется значимой для решения поставленных в исследовании задач, т.к. дает общее понимание структуры и взаимосвязи элементов, присущих уровню управления корпоративного центра и бизнес–единиц. Модель содержит в себе разработанную технологическую цепочку, формы и принципы проведения изменений.

Практическая значимость работы.

Результаты исследования и предложенные механизмы управления могут быть использованы российскими интегрированными структурами при оценке эффективности взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц. Представленные в диссертационном исследовании материалы в части соответствия комплексной оценки этапам жизненного цикла, размерам корпоративного центра и др. могут быть использованы в качестве диагностического метода аналитических подразделений интегрированных структур и для принятия управленческих решений по выбору стратегии.

Апробация результатов исследования. Теоретические и практические положения диссертационного исследования докладывались и обсуждались на международных научно-практических конференциях «Проблемы социально-экономической устойчивости региона» (г. Пенза, 2009 г.), «Экономика и управление: инновационные пути развития» (г. Саратов, 2010 г.), «Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд» (г. Новосибирск, 2010 г.), «Актуальные вопросы экономических наук» (г. Новосибирск, 2010 г.), «Инновационные процессы в управлении предприятиями и организациями» (г. Пенза, 2010 г.), «Управление в социальных и экономических системах» (г. Пенза, 2010 г.), «Экономико-финансовая и управленческая компоненты в современных социально-экономических системах» (г. Волгоград, 2010), «Проблемы развития предприятий: теория и практика» (г. Самара, 2010 г.) и всероссийской конференции «Импульс - 2010» (г. Томск, 2010 г.).

Практическая реализация результатов диссертационного исследования легла в основу изменения взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц ОАО «Гидроавтоматика», ООО «Группа Ренессанс страхование», ЗАО «Страховая группа «УралСиб», ООО «ЛДЦ-МИБС».

Структура диссертации. Диссертация состоит из введения, двух глав, заключения, библиографического списка, приложений и имеет следующую структуру:

Введение

Глава 1. Модель оценки управленческого взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц

    1. Теоретические аспекты управления интегрированными структурами
    2. Определение факторов влияния на взаимодействие структурных подразделений

1.3. Разработка модели комплексной оценки

1.4. Расчет комплексной оценки для ОАО «Гидроавтоматика»

Глава 2. Практика реализации управленческих механизмов взаимодействия

2.1. Разработка управленческих механизмов взаимодействия

2.2. Установление зависимости стоимости компании и комплексной оценки

2.3. Практическое внедрение модели оценки взаимодействия

Заключение

Библиографический список

Приложения

II. ОСНОВНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ДИССЕРТАЦИИ

1. Разработка модели оценки взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц. Изучением взаимодействия корпоративного центра (КЦ) и бизнес-единиц (БЕ) как уровня управления частично начали заниматься консалтинговые компании большой «четверки».

Модель оценки взаимодействия предполагает выделение внешних и внутренних факторов, которые оказывают влияние на уровень управления корпоративного центра и бизнес-единиц. Проведенный анализ теоретических исследований позволил классифицировать и сгруппировать факторы (рис.1).

Рис. 1. Факторы, оказывающие влияние на взаимодействие

Большая часть показателей содержится в открытых статистических источниках и внутренней корпоративной и бухгалтерской отчетности. Автором разработаны новые показатели: уровень информатизации бизнес-единиц, степень оперативности бизнес-единиц; степень адаптивности бизнес-единиц.

Разработка модели оценки предполагает введение итогового показателя - «комплексного показателя ускорения развития» (далее КПР) - определяющего уровень развития взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц на различных этапах жизненного цикла интегрированной структуры.

Комплексный показатель ускорения развития (КПР) рассчитывается по следующей формуле:

,                        (1)

где ИБОвнеш – итоговая балльная оценка внешних показателей модели;

ИБОвнут – итоговая балльная оценка внутренних показателей модели.

В результате применения данной методики получен безразмерный показатель, который позволяет сравнивать представителей интегрированных структур различных отраслей хозяйствования и организационно-правовых форм, что является его достоинством.

Для оценки взаимодействия корпоративного центра и бизнес - единиц был приведен диапазон состояний комплексного показателя (матрица). Разработанная автором матрица дает понимание того, какие свойства (факторы) модели оказывают значительное влияние в каждом конкретном случае.

2. Разработка механизмов взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц. Комплексная оценка взаимодействия должна не только дать информацию об общей его характеристике, но и стать инструментом, который поможет решить проблемы во взаимодействии корпоративного центра и бизнес-единиц, основные из которых были изложены консалтинговой компанией KPMG еще в 2008 году.

Проблемы взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц предполагают решение следующих задач:

  1. определение соответствия жизненного цикла и характера взаимодействия;
  2. распределение функций управления между корпоративным центром и бизнес-единицами;
  3. установление форм контроля корпоративного центра за деятельностью бизнес-единиц;
  4. определение норматива оптимального размера корпоративного центра и соответствующих расходов;
  5. установление ролевых аспектов взаимодействия топ-менеджеров бизнес-единиц и корпоративного центра;
  6. применение мотивационной теории к топ-менеджерам;
  7. определение комплекса мероприятий по своевременному принятию и согласованию решений в корпоративном центре.

Механизм решения 1 задачи. Основываясь на популярной теории жизненного цикла Л. Грейнера, в работе сформулирована взаимосвязь роли корпоративного центра в интеграционном образовании и комплексного показателя (рис.2).

Рис. 2. Взаимосвязь модели жизненного цикла и роли корпоративного центра

Механизм решения 2 задачи. Наиболее частые конфликты между корпоративным центром и бизнес-единицами возникают из-за дисбаланса распределения функций между ними. В диссертации разработан алгоритм территориального распределения функций управления (рис.3).

Механизм решения 3 задачи. Следующей задачей, позволяющей улучшить взаимодействие является определение форм контроля корпоративного центра за деятельностью бизнес-единиц. Установлено соответствие значений комплексного показателя и форм контроля.

Механизм решения 4 задачи. Размер и расходы на содержание корпоративного центра вызывают значительные противоречия и конфликтные ситуации как в самом центре, так и в бизнес-единицах. Определена зависимость комплексного показателя и размера, а также расходов корпоративного центра.

Рис.3. Алгоритм распределения функций управления

Механизм решения 5 задачи. Установка ролевых аспектов взаимодействия топ - менеджеров бизнес – единиц и корпоративного центра и позволяет избежать дальнейших противоречий, сформировать правильные ожидания.

В диссертационном исследовании приведена характеристика ролей топ-менеджеров бизнес-единиц и корпоративного центра в зависимости от диапазонов значений комплексного показателя.

Механизм решения 6 задачи. Применение мотивационной теории к топ-менеджерам предполагает определение факторов, которые повышают эффективность их работы в высокорисковой и неопределенной среде.

Проведенное в форме анкетирования исследование позволило выявить, что наиболее значимыми факторами являются интересная и творческая работа, признание заслуг, статус и должность.

Механизм решения 7 задачи. Определение комплекса мероприятий по своевременному принятию и согласованию решений в корпоративном центре. В диссертации сформулированы основные направления решения проблемы длительного согласования управленческих решений на уровне взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц. Возможности решения данной задачи заключаются в следующем:

  • -уменьшение уровней управления в корпоративном центре (или числа согласовывающих);
  • формулирование и принятие бизнес – процессов во взаимодействии между корпоративным центром и бизнес – единицами, а так же внутри центра;
  • определение мер ответственности топ- менеджеров бизнес – единиц, линейных и функциональных руководителей в корпоративном центре за неисполнение или несвоевременное исполнение стадий бизнес – процессов.

3. Установление взаимосвязи между управлением взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц, а также стоимостью компании.

Увеличение стоимости компании является важнейшей характеристикой роста интеграционного образования (EVA), это также является естественным желанием собственников и акционеров. Расчет EVA осуществлялся на базе объектов исследования ООО «Группа Ренессанс страхование», ОАО «Гидроавтоматика», ООО «ЛДЦ-МИБС».

В процессе исследования получена следующая регрессионная модель:

,                        (2)

Интерпретация коэффициентов модели такова, что при нулевом значении комплексного показателя ускорения развития (гипотетически) добавленная экономическая стоимость будет равна – 269 628, 0187 тыс. руб., а увеличение показателя на 1 пункт увеличит EVA на 296 038,2582 тыс. руб. Таким образом, доказано, что управление взаимодействием корпоративного центра и бизнес-единиц может увеличивать стоимость интегрированной структуры.

Было выявлено, что источником образования премии за эффективное управление является корпоративный центр. Управление взаимодействием корпоративного центра и бизнес – единиц предполагает образование премии за эффективное управление, а механизмы получения премии следующие:

  • создание центров компетенций и знаний,
  • создание единых функциональных центров.

4. Разработка методических основ и модели осуществления изменений во взаимодействии корпоративного центра и бизнес-единиц.

По нашему мнению, внедрение изменений во взаимодействие может порождать различные организационные формы. В работе сформулированы основные принципы осуществления изменений, основанные на общей теории систем.

Разработана технология внедрения изменений во взаимодействие корпоративного центра и бизнес-единиц, представляющая определенный порядок действий менеджера.

Предлагаемая модель изменений взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц базируется на принципе цикличности и представляет консолидацию, предложенных автором разработок (рис.4). Успешность практической реализация данной модели, безусловно, зависит от потребностей и желания собственников, акционеров и высшего менеджмента компании. Их непосредственное участие позволяет достигать высоких результатов. Долгосрочный и устойчивый рост интеграционного образования обусловлен стратегически выверенным взаимодействием корпоративного центра и бизнес-единиц, системой мониторинга данного взаимодействия.

Рис. 4. Модель изменений взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц

ПУБЛИКАЦИИ ПО ТЕМЕ ДИССЕРТАЦИИ

Публикации в изданиях из перечня ведущих рецензируемых научных журналов

1. Козлова Е.М. Развитие интегрированных корпоративных структур в контексте реструктуризации / Е.М. Козлова // Экономические науки. - М. - 2010. - № 3 (64). - с. 186-191 – 0.5 п.л.

  1. Богатина Е.М. Внедрение изменений во взаимодействие корпоративного центра и бизнес – единиц / Е.М. Богатина // Экономические науки. - М. - 2012. - № 2 (87), с. 171-176 – 0.5 п.л.
  2. Богатина Е.М. Алгоритм распределения функций управления между корпоративным центром и бизнес – единицами в интегрированных структурах / Е.М. Богатина // Креативная экономика. - М. - 2012. - № 5 (65), с. 90-95 – 0.25 п.л.
  3. Богатина Е.М. Управленческий механизм взаимодействия корпоративного центра и бизнес-единиц / Е.М. Богатина // Российское предпринимательство. - М. - 2012. - № 7 (205), с. 27-31 – 0.25 п.л.
  4. Богатина Е.М. Факторная оценка взаимодействия корпоративного центра и бизнес – единиц в интегрированных структурах / Е.М. Богатина // Вопросы экономики и права - М. - 2012. - № 44, с. 51-56 - 0.5 п.л.

Публикации в прочих изданиях

  1. Козлова Е.М. Интегрированные корпоративные структуры как источник роста стоимости компаний / Е.М. Козлова // Проблемы социально – экономической устойчивости региона: сб. статей VI Международной научно-практической конференции, декабрь 2009 г. - Пенза: Приволжский дом знаний, 2009 - с. 79-82 – 0.2 п.л.
  2. Козлова Е.М. Ускорение развития интегрированных корпоративных структур / Е.М. Козлова // Экономика и управление: инновационные пути развития: материалы Международной научно-практической конференции, 25 мая- 10 июня 2010 г.- Саратов: ИЦ Наука, 2010. Ч 1 - с. 195-200 - 0.3 п.л.
  3. Козлова, Е.М. Предпосылки реструктуризации интегрированных корпоративных структур / Е.М. Козлова// Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд: сб. материалов II Международная научно-практическая конференция, июнь. 2010 г. - Новосибирск : Издательство СИБПРИНТ, 2010 - с. 9-14 – 0.3 п.л.
  4. Козлова, Е.М. Основы разработки модели оценки степени реструктуризации интегрированных корпоративных структур / Е.М. Козлова // Актуальные вопросы экономических наук: сб. материалов ХIII Международной научно-практической конференции, июнь 2010 г. - Новосибирск : Издательство СИБПРИНТ, 2010 - с. 10-13 – 0.2 п.л.
  5. Богатина Е.М. Построение модели прогнозирования стоимости интегрированных корпоративных структур / Е.М. Богатина // Инновационные процессы в управлении предприятиями и организациями: сб.ст. IХ Международной научно-практичекой конференции, ноябрь 2010 г. - Пенза, Приволжский Дом знаний, 2010 - с. 11-13 – 0.22 п.л.
  6. Богатина Е.М. Оптимизация управления интегрированными корпоративными структурами на основе менеджмента реструктуризации / Е.М. Богатина // Менеджмент: управление в социальных и экономических системах: сб.ст. II Международной научно-практической конференции, ноябрь 2010 г. - Пенза, МНИЦ ПГСХА, 2010 - с. 14-17 – 0.3 п.л.
  7. Богатина Е.М. Проблемы развития предприятий: теория и практика: материалы 9-й Международной научно-практической конференции, 18-19 ноября 2010 г. - Ч. 1 - Самара: Издательство Самарского государственного экономического университета, 2010 - с. 100 - 103 – 0.3 п.л.
  8. Богатина Е.М. Факторы, определяющие предпосылки реструктуризации и увеличения стоимости интегрированных корпоративных структур / Е.М. Богатина // Экономико–финансовая и управленческая компоненты в современных социально-экономических системах: сб.ст. Всероссийской научно-практической конференции, 2010 г. - Волгоград, Издательство Планета, 2010 - с. 130-135 – 0.3 п.л.

1Роль корпоративного центра в российских холдингах: результаты исследования / KPMG. – Электронный журнал, 2008. URL:http://www.kpmg.ru/russian/supl/publications/surveys/R_12.pdf (дата обращения 1.05.2009).

2 Роль корпоративного центра / Н. Фут, Д. Хэнсли, М. Лэндсберг, Р. Моррисон // Вестник McKinsey. - 2003. - № 1. - c. 49-75.







© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.