WWW.DISSERS.RU

БЕСПЛАТНАЯ ЭЛЕКТРОННАЯ БИБЛИОТЕКА

   Добро пожаловать!

Pages:     || 2 | 3 | 4 |
-- [ Страница 1 ] --

УЧЕБНИК Д Л Я ВУЗО В И. Т. Балабанов А. И. Балабанов СТРАХОВАНИЕ Санкт-Петербург Москва • Харьков • Минск 2003 Игорь Тимофеевич Балабанов Андрей Игоревич Балабанов СТРАХОВАНИЕ Серия « Учебники для

вузов» Рецензенты: д.э.н., проф. Рыбин В. Н., д.э.н., проф. Федорова Т. А.

' Главный редактор В. Усманов Заведующий редакцией Л. Волкова Выпускающий редактор В. Земских Редактор Солнцева Художественный редактор С.

Верстка В. Зассеева Корректоры Ж. Захарова, Н. Тюрина ББК УДК 368(075) Балабанов И. Т., Балабанов А. И.

Б20 Страхование. — СПб: Питер, 2003. — 256 с: ил. (Серия «Учебники для вузов»).

ISBN 5-318-00375-3 В учебнике рассматривается история страхового дела и его организация в РФ, сущность и классификация страхования, дается организационная структура процесса страхования, рассматриваются системы страховой ответственности, франшиза, актуарные расчеты и методы имущественного страхования, страхова ния ответственности и перестрахования. Подробно раскрываются особые виды страхования: туристов, предпринимательских рисков, морское страхование.

Учебник предназначен для студентов экономических вузов всех форм обу чения, аспирантов, преподавателей. Он также может быть полезен работникам сферы страхования в их практической деятельности.

© Балабанов И. Т., Балабанов А. И., © Издательский дом «Питер», Все права защищены. Никакая часть данной книги не может быть воспроизведена в какой бы то ни было форме без письменного разрешения владельцев авторских прав.

ISBN 5-318-00375- «Питер Принт», 196105, Санкт-Петербург, ул. Благодатная, д. 67в.

Лицензия ИД № 05784 от 07.09.01.

Налоговая льгота — общероссийский классификатор продукции 005-93, том 2;

95 3005 —литература учебная.

Подписано в печать 27.12.02. Формат Усл. п. л. 20.

Доп. тираж 4500 экз. Заказ № 3472.

Отпечатано с готовых диапозитивов в ОАО «Типография „Правда"».

191119, С.-Петербург, Социалистическая ул., 14.

Содержание Предисловие : Глава 1. История страхового дела Глава 2. Организация страхового дела в современной России Глава 3. ОСАО Ингосстрах Глава 4. Сущность, содержание и виды страхования Глава 5. Организационная структура процесса страхования Глава 6. Системы страховой ответственности и франшиза Глава 7. Актуарные расчеты и методы определения тарифных ставок Глава 8. Личное страхование Глава 9. Страхование туристов Глава 10. Имущественное страхование Глава 11. Страхование прав собственности на недвижимость Глава 12. Страхование валютных Глава 13. Страхование прочих рисков внешнеэкономической деятельности Глава 14. Морское страхование Глава 15. Страхование ответственности Глава 16. Перестрахование Словарь основных терминов по страховому делу 4 Содержание Практика страхового дела (задания для самоконтроля) Кроссворды Криптограммы Чайнворды Ответы на практические задания для самоконтроля Ответы на кроссворды Ответы на криптограммы Именной указатель Прtдметный указатель Указатель торговых марок и фирм Предисловие Страхование — одна из древнейших экономических категорий об щественных отношений, роль которой сегодня резко возросла. Стра хование входит в систему финансов.

Финансы сегодня — это не просто наука типа экономики, бухгал терского учета и т. п.

Сегодня финансы — это наука выживания человека в условиях, ког да жизнью людей командуют деньги.

При рыночной экономике производители (продавцы) и потребите ли (покупатели) действуют в условиях конкуренции самостоятельно, на свой страх и риск. Не бывает страха без риска. Финансовое будущее и тех и других плохо прогнозируемо и непредсказуемо. Поэтому стра хование является главным инструментом снижения степени риска.

Оно занимает главное место в риск-менеджменте,1 т. е. в науке по управлению риском.

Цели учебной дисциплины «Страховое дело» перечислены ниже.

1. Сформировать у студентов целостную систему знаний о страхо вом процессе и организации страхового дела в Российской Феде рации.

2. Дать основной понятийно-терминологический аппарат, характе ризующий страховое дело.

3. Раскрыть взаимосвязь всех понятий, категорий, внутреннюю ло гистику и представить технологическую модель страхового дела, которое уже давно превратилось в страховой бизнес.

Задачи учебной дисциплины «Страховое дело» заключаются в сле дующем:

• дать студентам минимум необходимых теоретических знаний в области страхового бизнеса;

Более подробно см.: Балабанов И. Т. Риск-менеджмент. — М: Финансы и статистика, 1996.

Предисловие • привить студентам практические навыки работы в одной из са мых перспективных сфер деятельности XXI в.

Учебник написан в полном соответствии со всеми требованиями го сударственного образовательного стандарта высшего профессиональ ного образования.

Автор этого учебника, Балабанов Игорь Тимофеевич, во время ра боты над этой книгой 4 марта 2001 года скоропостижно скончался на 59 году жизни.

Он посвятил эту книгу своей жене Балабановой Галине Николаев не, моральную поддержку которой он всегда ощущал, особенно в годы своей «внутренней эмиграции».

Работу над этим учебником закончил сын автора, Балабанов Анд рей Игоревич, который всем обязан своему отцу — гениальному уче ному.

Глава История страхового дела Страховое дело означает деятельность страховой компании (стра ховщиков) по защите страхователей от возможных потерь и уменьше нию величины рисков.

В основе страхования лежит страх. Я боюсь и поэтому передаю свой страх кому-то другому и получаю от него защиту от возможных по терь. Отсюда термин «страховка», употребляемый альпини стами, артистами цирка, спортсменами и др.

В конце XIX в. американским этнографом, историком и археологом Л. Морганом (1818-1881) и немецким экономистом Ф. Энгельсом (1820-1895) была разработана культурно-историческая периодиза ция, согласно которой человеческое общество в своем развитии про шло три эпохи: дикость, варварство, цивилизацию, причем каждая из них три ступени: низшую, среднюю, высшую. Риск возника ет в конце низшей ступени дикости, а точнее, при переходе от низшей ступени дикости к ее средней ступени, когда дикарь начинает осозна вать понятие риска. Ведь дикарь, не понимающий, что такое смерть, не испытывает перед ней страха. Прыгая со скалы вниз, он не понимает, что рискует жизнью.

Страхование возникает в натуральном виде как защита от голода в отдельные периоды года (прежде всего зимой). Шаманы и первобыт ные люди сушили и замораживали пищу, делая запасы на черный день.

Исходной точкой этого этапа следует считать не начало процесса разделения в эволюции предков человека и обезьяны (5-6 млн лет на зад), а появление «человека разумного» (Homo Sapiens), т. е. примерно за 40 тыс. лет до и. э. За конечную точку примем время появления товара-посредника, т. е. продукта, предназначенного для обмена, при мерно за 8 лет до п. э.

Появление товара-посредника — это период варварства. Он связан с образованием государств. Издаются государственные законы, являю щиеся всеохватывающими законодательными правилами жизни дан ного государства. Первым дошедшим до нас был текст Законов Шуль ги, принятый в Месопотамии около 2000 г. до и. э. Наиболее четким и классическим экономическим документом являются Законы Хамму 8 Глава рани (царя Старовавилонского государства), принятые примерно в н.э.

Этот период в развитии страхования длился до 550 г. до н. э., когда в Лидийском государстве появились первые золотые монеты. Появление металлических денег означает начало цивилизации. С момента цивили зации страхование принимает ярко выраженную денежную форму.

Широкое распространение получило заключение соглашения меж ду участниками сухопутного пли морского каравана о совместном не сении убытков от нападения разбойников, ограбления, краж и т. д.

Соглашения о взаимном распределении убытков (потерь) от морских опасностей заключались между мирными купцами-корабельщиками Древней Греции. Существовали соглашения между купцами и пиратами по поводу распределения доходов от торгово-разбойничьих операций.

По сравнению с другими народами в Древнем Риме было наиболее развито взаимное страхование в различных профессиональных со юзах, коллегиях уставного типа. Согласно правилам, при вступлении нового члена в коллегию необходимо было вносить единовременный, а затем ежемесячные взносы. В случае смерти члена коллегии из ее кас сы (фонда) выплачивалась определенная сумма для достойной орга низации погребения. Интересен тот факт, что в уставе Ланувийской Коллегии предусматривались также и основания утраты права на по лучение страховой суммы. К ним относились самоубийство и просроч ка к моменту ежемесячных взносов свыше установленного сро ка (6 или 10 месяцев).

В период средневековья в западноевропейских государствах впер вые возникли страховые гильдии (купеческие и др.) и страховые цехи (ремесленные). Уже в ту далекую пору страхование предусматривало разнообразные страховые случаи.

Существовало государственное страхование и в Московской Руси.

Нескончаемые набеги на южные русские рубежи, захват пленников вынудили государство в целях сохранения людских поселений и живых людей создать финансовую базу из царской казны на случай выкупа их из плена.

Таким образом, средневековое страхование по сравнению с антич ным отличалось большей широтой страхового обеспечения.

С развитием капиталистического способа производства специфиче ским, определяющим признаком буржуазного страхования становится извлечение прибыли. Страхование переходит из «братской, товарище ской» в «товарную» форму, превращаясь в обыкновенное коммерческое предприятие.

История страхового дела Первые страховые общества (акционерные и взаимные) возникли в конце XVII в. в Англии, Франции, Италии, Дании, Швеции и т. д.

Во второй половине XIX в. появились страховые объединения типа картелей и концернов, состоящие из десятков страховых обществ. Были организованы и международные страховые общества — русские, швед ские, австрийские и др. Интенсивно развивались новые виды коммер ческого страхования, а на их основе возникли многочисленные подви ды, разновидности, формы и варианты страхования.

Особое место в развитии страхования занимает Англия, в которой в 80-х гг. XVII в. возникли первые страховые общества в области огневого страхования. Толчком к их созданию послужил пожар в Лондоне в 1666 г., погубивший 70 тыс. человек. В это же время возникают первые страховые общества в области морского страхования: Франция (1686 г., Париж), Италия (1741 г., Генуя), Дания (1746 г.), Швеция (1750 г.).

С XIX в. ведущее место занимают страховые объединения типа кар телей и концернов. Крупный картель был создан в Берлине в 1874 г.

Он носил международный характер и состоял из 16 страховых обществ (австрийских, русских, шведских и др.). В 1920-х гг. он объединял уже 230 обществ из 26 стран.

На начальной стадии появления буржуазного общества основной фор мой было морское страхование. Кредитор давал судовладельцу необхо димую для организации плавания денежную сумму при условии, что в случае благополучного исхода эта сумма возвращается с уплатой предус мотренных процентов. Если же судно и товар погибали, то заемщик-судо владелец освобождался от выплаты как заемной суммы, так и процентов.

В XIV в. сложная нотариальная форма морского займа была замене на денежным полисом, который страховщик выдавал судовладельцу в подтверждение заключенного договора. Первый полис был выдан в Бар селоне в 1374 г. В 1468 г. появляется Венецианский кодекс морского страхования. Затем морское страхование усиленно развивается в Анг лии, где в 1601 г. был принят правовой акт, которым предусматривалось создание специальных судов, занимающихся разбирательством споров из области морского страхования.

В международном страховании резко выделилась английская стра ховая корпорация Lloyd's, которая сегодня является международным страховым рынком и крупнейшим издательским центром информации по морскому судоходству и коммерции.

Страховая корпорация Lloyd's возникла из Кофейного дома Ллойда, владельцем которого был Эдвард Ллойд (умер в 1713 г.). Первое упо минание о Кофейном доме Ллойда относится к 1688 г. В этой кофейне 10 Глава происходили регулярные встречи страховщиков, судовладельцев, куп цов. С 1696 г. Эдвард Ллойд стал издавать страховую газету Lloyd's News, а с 1734 г. появился Lloyd's List. В 1760 г. в системе Ллойда обра зовалось первое в мире классификационное общество регистр судов (Регистр английского Ллойда). В 1871 г. актом британского парламен та объединение страховщиков Lloyd's получило официальный статус корпорации Родиной страхования жизни считают Англию, в которой в 1699 г.

впервые появилась профессиональная организация, занимающаяся страхованием жизни вдов и сирот, а затем была создана страховая компания Eckvatedl, занимающаяся личным страхованием.

Родиной перестрахования является Германия. Первое перестрахо вочное общество было образовано в Кельне в 1846 г., затем появилось Мюнхенское перестраховочное общество. В 1885 г. возникло «Русское общество перестрахования», которое занималось перестрахованием огненных рисков.

Современные международные страховые операции по организаци онно-правовому признаку можно подразделить на следующие группы (рис. 1.1).

Прямые международные договорные операции означают, что поли содержатель (страхователь) одной страны заключает договор страхо вания со страховщиком другой страны. Данные операции заключают ся как непосредственно главной конторой иностранного страховщика, так и через страховых брокеров.

Прямые страхования означают, что договоры страхования заключа ются через агентские организации страховщика за границей. Эти опе рации осуществляются, когда отсутствует национальный страховой рынок, имеются конкретные финансово-коммерческие преимущества Международные страховые операции Прямые Операции международные Прямые Посреднические международного договорные страхования страхования перестрахования операции Рис. 1.1. Классификация международных страховых операций Историю создания и становления корпорации «Ллойд» см.: Л. Н.

Считаются пропавшими без вести. — М.: 1996.

История страхового дела (более низкие тарифы, большой объем страхового покрытия, валют ные факторы и т. п.) или факты юридического (фактического) при нуждения (например, в соответствии с внешнеторговым контрактом на условиях СИФ), когда экспортер принимает обязательства застра ховать товар у иностранного страховщика, назначенного импортером.

Посреднические страхования означают, что договоры страхования заключаются юридически самостоятельными страховыми компания ми за границей, т. е. дочерними страховыми компаниями.

На международном страховом рынке с целью передачи рисков цели ком другим страховым или перестраховочным компаниям часто приме няется фронтирование, или фронтинг.

Фронтит (англ, front — выходить на) — это операция, в процессе которой компания оформляет страховой полис, но риск (часть или весь) передает другому страховщику, который не фигурирует в дого воре и чаще всего остается неизвестен для страхователя. Другими сло вами, фронтирование, или фронтинг, означает принятие на страхова ние (в перестрахование) рисков с целью передачи их полностью или частично другим страховым компаниям, часто по просьбе последних за соответствующее вознаграждение.

Осуществляется в случае, когда страховщик желает попасть на ры нок, куда сам он или его полисы не допускаются. Тогда страховщик обращается к местной страховой компании с предложением оформить за вознаграждение страховой полис, а затем переводит на себя риск и страховые взносы.

Страховая компания, выдающая по просьбе другого страховщика страховой полис от своего имени, имея в виду, что 100% принятого риска будет перестраховано у того же страховщика, по просьбе кото рого выдается страховой полис, называется фронтирующей компани ей, а сам страховой полис — фронт-полисом (front policies).

Страховые компании весьма изобретательно подходят к оформле нию фронт-полиса, поскольку юридическое лицо, выдавшее полис, считается ответчиком в случае возможных претензий. На междуна родном страховом рынке действует множество международных стра ховых институтов: ассоциации, бюро, группы, объединения, обще ства, комитеты, союзы, федерации (табл. 1.1).

Краткая история развития страхования в России В Киевской Руси появление страхования связывают с памятником древнерусского права — «Русской правдой». «Русская правда» дает интересные сведения о законодательстве X-XI вв.

Таблица 1. Краткая характеристика международных страховых институтов Год Местонахож Выполняемые функции, цели, задачи основа- дение штаб Название института и другие характеристики ния квартиры 1 2 3 Международная организация 1895 Брюссель Осуществление международного сотрудничества и координации деятельности национальных ассоциаций актуариев ряда стран.

актуариев Содействие научным исследованиям в области страховой тематики Международная ассоциация 1963 Амстердам Координация деятельности, обмен опытом и информацией между обществ взаимного страхо- обществами взаимного страхования из разных стран (более вания (МАОВС) обществ из 26 стран), представление интересов своих членов в международных организациях Международная ассоциация Классификационное общество — специализированное учреждение, классификационных обществ признаваемое правительствами ряда стран, которое занимается классификацией судов, техническим надзором при их постройке и эксплуатации и т. п.

Стандарты и правила требований классификационного общества обязательны к соблюдению судовладельцами и капитанами торговых судов.

В РФ классификационным обществом является Морской регистр судоходства (г. Санкт-Петербург, 1994).

Первое классификационное общество — Регистр английского Ллойда — возникло в 1760 г. в Лондоне как часть корпорации страховщиков Lloyd's. Международная ассоциация осуществляет координацию деятельности национальных обществ, анализирует статистику аварийности судов в Мировом океане и др.

Международная ассоциация 1946 Цюрих Изучение вопросов страхования кредитов, защита интересов членов по страхованию кредитов ассоциации, обмен опытом и информацией, осуществление связей {MACK) между компаниями, занимающимися страхованием краткосрочных экспортных кредитов (от 3 до 12 мес). В официальных документах называется Второй международной ассоциацией по страхованию кредитов (Первая функционировала с 1928 по г. в Париже) Международная федерация 1969 Лондон Побуждение владельцев танкеров к ликвидации загрязнений от по ограничению разлитой нефти, предоставление им возможности покрыть расходы ответственности владельцев на очистку страховым возмещением. Защита побережья от танкеров загрязнения в случае загрязнения (то есть международная ассоциация по страхованию танкеров (ТОВАЛОП)) Международная ассоциация 1962 Изучение научно-практических проблем развития страхового дела.

страхового права Издание докладов, проведение съездов и конференций.

Формирование единого страхового рынка в странах ЕС Международная ассоциация 1937 Париж Содействие международным контактам и обмену информацией страховых и среди посредников страхового рынка. Исследование по вопросам перестраховочных активизации, маркетинга в страховании и др.

посредников Международная ассоциация 1973 Женева Содействие прогнозу в научных исследованиях по страхованию, страховых исследований распространение научных знаний о страховании. Содействие росту общественного престижа профессии страховщика. Организация и курирование специальных научных программ Международная 1963 Гаага Крупнейший страховой холдинг Нидерландов. Имеет дочерние Нидерландская группа страховые компании в 24 странах мира на 5 континентах.

Осуществление всех видов страхования Окончание таблицы 1. 1 2 3 Международная торговая 1919 Содействует свободной торговле и частному предпринимательству палата в торговле и страховании. Оказывает практическую помощь коммерсантам и выполнению правительственных функций для бизнеса на правительственном и международном уровнях Международная федерация Объединяет кооперативные страховые организации 37 стран.

кооперативного страхования Содействует сотрудничеству между ними в области страхования и перестрахования, в обмене информацией, специалистами и др.

(МФКС) Международное бюро 1949 Лондон Координация деятельности национальных бюро зеленой карты.

Организация контроля за наличием страхования при пересечении Зеленой карты границы и др.

Международное 1927 Обмен опытом по статистическим и финансовым вопросам объединение по страхования жизни людей с ослабленным здоровьем и больных страхованию инвалидов и больных Международное общество 1981 США Применение методологии анализа риска для целей оптимизации анализа риска решений в различных областях научно-практической деятельности.

Идентифицирует различные виды опасностей, разрабатывает методы снижения рисков Международное страховое 1965 США Содействие в осуществлении образовательных и научных программ общество (МСО) по вопросам страхования. Обмен страховой информацией.

Издательское дело Международные конгрессы Представляет собой международные форумы специалистов актуариев актуариев ряда стран. Первый конгресс состоялся в 1895 г.

(Бельгия), последний — в г. в Хельсинки Международный морской 1897 Антверпен Содействует унификации международного морского и торгового комитет (ММК) права и практики путем подготовки проектов соответствующих международных соглашений, разрабатывает правила морского страхования, регистрации судов, отношений по демереджу и диспачу в морских перевозках и т. п.

Международный союз 1934 Объединяет страховые компании, занимающиеся авиационным авиационного страхования страхованием. Содействие обмену информацией и т. п.

(МСАС) Международный союз 1874 Цюрих (с 1946) Представительство, охрана интересов и развитие морского морского страхования страхования. Защита и развитие интересов морского страхования, (MCMС) формирование международной политики страхования морской деятельности и т. п. С г. действительным членом является Ингосстрах Международный союз 1934 Берн, Применение согласованных условий кредитования международной страховщиков кредитов и секретариат торговли, гарантирование экспортных кредитов, обмен опытом и инвестиций находится информацией по страхованию экспортных кредитов, предоставляемых на срок от 1 до 5 лет в Париже Международный союз 1968 Мюнхен Обмен информацией и опытом между страховыми компаниями, страховщиков технических проводящими страхование технических рисков (строительно рисков монтажных, от поломок машин, послепусковых гарантийных обязательств) Глава Она напоминала те «Правды», которые существовали у западных народов, но в ней отразилась более высокая ступень общественного развития. В «Русской правде» много места было отведено суду по тор говым делам, устанавливались правила уплаты долгов и т. п.

В Московской Руси, уже после свержения татаро-монгольского ига, на русские рубежи совершались набеги крымских и нагайских татар, которые захватывали пленников и продавали их в рабство. Чтобы предотвратить продажу и порабощение людей, требовался выкуп. Для этого на юге Руси была организована система выкупа пленных.

В главе 27-й «Стоглава» (1551 г.) «Об искуплении пленных» преду сматривались три формы выкупа. Все они финансировались из царской казны, но затрачиваемые ею средства возвращались в виде ежегодной раскладки среди населения. Эта раскладка строилась на уравнительных налогах. Затем раскладка стала заменяться на регулярные платежи, образующие специальный фонд выкупа пленных. Этот порядок был за креплен в Соборном уложении (1649 г.) царя Алексея Михайловича.

В 1648 г. правительство созвало Земский собор, в котором огром ное большинство голосов принадлежало дворянам и купцам. Собор выработал «Соборное уложение» — свод законов Русского государ ства. Уложение было проникнуто идеей самодержавия. После 1653 г.

Земские соборы больше не В дореволюционной России страховые общества появляются в виде акционерных обществ и земств (органы местного самоуправле ния). В 1864 г. было утверждено Положение о земском страховании.

В начале 1900-х гг. был создан Земский страховой союз.

Контрольные вопросы 1. Охарактеризуйте понятие страхового дела.

2. Существовало ли страхование в первобытном обществе и если да, то в какой форме?

3. Дайте характеристику страхования Древней Греции и Древнего Рима.

4. Охарактеризуйте морское страхование.

5. В какой стране и когда возникло страхование жизни?

6. В какой стране и когда возникло перестрахование?

7. Сколько страховых компаний занимаются страхованием в масш табах мирового хозяйства?

История страхового дела V 8. Охарактеризуйте Международную ассоциацию по страхованию кредитов.

9. Что такое фронтинг и фронт-полис?

10. Охарактеризуйте состояние страхования в Киевской Руси, в Мос ковской Руси и в дореволюционной России.

Глава Организация страхового дела в современной России Современной Россией следует считать Россию с транзитивной (т. е. пе реходной) экономикой. Датой отсчета можно считать дату принятия но вой Конституции Российской Федерации, дату принятия второй части Гражданского Кодекса РФ, а также дату принятия Закона РФ от 27 нояб ря 1992 г. № 4015-1 «О страховании».

Для развития страхового рынка и страхового бизнеса в Российской Федерации существуют значительные возможности и перспективы, а именно: огромная территория страны, почти 150-миллионное населе ние, наличие хозяйствующих субъектов различных организационно правовых форм и видов собственности, появление новых видов стра хования и др.

Началом возникновения современного российского страхового биз неса можно считать 1989 г., когда появились страховые кооперативы.

Важную роль в становлении и развитии современного страхового дела в России сыграл Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-1 «О стра ховании», который заложил все основы современного страхового дела. Дальнейшее развитие этого закона произошло в Гражданском Кодек се РФ (глава 48 «Страхование»).2 ГК РФ уже четко определил, что сле дует понимать под страхованием имущества, неполным имуществен ным страхованием, дополнительным имущественным страхованием, страхованием ответственности за причинение вреда, страхованием от ветственности по договору, страхованием предпринимательского рис ка, перестрахованием.

Закон РФ от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "О страховании"»3 из менил название Закона РФ от 27 января № 1015-1 на термин «органи Страховой портфель (Книга предпринимателя. Книга страховщика. Книга делового менеджера) / Отв. ред. Ю. Б. Рубин, В. И. — тек, 1994. С. 371-381.

Экономика и жизнь. 1996, 9 марта.

Российская газета. 1998, 4 января.

Организация страхового дела в современной России зация страхового дела». Этот термин более точно выражает сам про цесс страхования, в то время как предыдущий закон более точно выра жал экономическую категорию.

Закон РФ от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ законодательно ввел сле дующие важные положения.

1. Страхование расположенных на территории РФ имущественных интересов юридических лиц (за исключением перестрахования и взаимного страхования) и имущественных интересов физиче ских лиц — резидентов Российской Федерации — может осуще ствляться только юридическими лицами, имеющими лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.

2. Посредническая деятельность, связанная с заключением на терри тории РФ от имени иностранных страховщиков договоров страхо вания гражданской ответственности владельцев автотранспорт ных средств, выезжающих за пределы РФ, разрешается с начала страховой деятельности страховой организации, осуществляющей указанную посредническую деятельность.

3. Минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформи рованного за счет денежных средств, на день подачи юридиче ским лицом документов на осуществление страховой деятельно сти должен быть не менее 25 тыс. минимальных размеров оплаты труда (МРОТ) — при проведении видов страхования иных, чем страхование жизни, не менее 35 тыс. МРОТ — при проведении страхования жизни и иных видов страхования;

не менее 50 тыс.

МРОТ — при проведении исключительно перестрахования.

Данный закон послужил основанием для разработки программных действий по развитию страхового дела в России.

Постановлением Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № были утверждены «Основные направления развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 годах». Основными направлениями намечено, что главной целью является со здание эффективной системы страховой защиты имущественных ин тересов граждан и юридических лиц в Российской Федерации, обеспе чивающей:

• реальную компенсацию убытков (ущерба, вреда), причиняемых в результате непредвиденных природных явлений, техногенных ава рий и катастроф и негативных социальных обстоятельств, за счет Российская газета. 1998, 17 октября.

20 Глава резервов страховых организаций при снижении нагрузки на бюд жет;

• формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды;

• максимальное использование страхования как источника инвес тиционных ресурсов.

Для достижения указанных целей необходимо:

• обеспечение надежности и финансовой устойчивости системы страхования;

• проведение активной структурной политики на рынке страховых услуг;

• повышение эффективности государственного регулирования стра ховой деятельности;

• развитие взаимоотношений российского и международного стра ховых рынков;

• совершенствование нормативной базы страховой деятельности.

Важнейшими задачами развития национальной системы страхова ния являются:

• обеспечение надежности и финансовой устойчивости системы страхования;

• проведение активной структурной политики на рынке страховых услуг;

• повышение эффективности методов государственного регулиро вания страховой деятельности;

• развитие взаимоотношений российского и международного стра ховых рынков.

Для решения задач обеспечения надежности и финансовой устойчи вости системы страхования одним из приоритетных направлений дея тельности страховых организаций и перестраховочных компаний явля ется повышение минимального размера уставного капитала, а также его формирование исключительно за счет денежных средств.

Одной из главных тенденций развития рынка будет концентрация страхового бизнеса, в результате чего финансово слабые страховые орга низации уступят рынок наиболее устойчивым компаниям, способным развивать национальное страховое дело в соответствии с современными требованиями.

Регулирование структурных преобразований должно включать за щиту добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреж дение и пресечение монополизма, в том числе:

Организация страхового дела в современной России • пресечение злоупотреблений страховыми организациями доми нирующим положением (включая установление необоснованно высоких или низких тарифов на страховые услуги);

• контроль за соглашениями и согласованными действиями стра ховых организаций, а также за созданием объединений (союзов и ассоциаций) страховых организаций;

• запрещение действий федеральных органов исполнительной вла сти, органов исполнительной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, направленных на ограничение конку ренции на федеральном и региональных рынках страховых услуг;

• определение на конкурсной основе страховых организаций, при влекаемых к проведению страховых программ с использованием государственных средств;

• осуществление государственного контроля за концентрацией ка питала на рынке страховых услуг.

Намечен бурный рост системы перестрахования, который позволя ет поощрять развитие различных форм объединения страховщиков в целях реализации крупных страховых проектов.

Сегодня емкость российского перестраховочного рынка не позволя ет надежно защитить такие крупные риски, как экологические, авиа ционные, морские, космические. С учетом того, что запрет перестрахо вания за рубежом невозможен, полный отказ от регулирования этого процесса с открытием рынка обусловит передачу практически всей перестраховочной премии на западный страховой рынок. Выход толь ко в разумных протекционистских мерах, включая меры налогового регулирования, сопровождающихся опережающим созданием инфра структуры перестрахования. Первоочередной задачей является подго товка силами национальных объединений страховщиков свода обыча ев делового оборота по перестраховочной деятельности.

Стабильность страхового рынка во многом определяется его инфра структурой, которая должна представлять собой слаженно работаю щий механизм с развитой системой информационно-аналитического обеспечения органов государственной власти, субъектов страхового рынка и заинтересованных лиц (создание информационно-аналити ческих центров, проведение регулярных выставок, подготовка ежегод ных аналитических докладов по вопросам страхования и др.).

Развитие системы страхования зависит от уровня профессионализ ма руководителей и специалистов страховых компаний. В связи с этим необходимо установить единые квалификационные требования к ру 22 Глава ководителям страховых организаций, порядок их аттестации и обяза тельной периодической переаттестации. Намечено также ускорить со здание института актуариев с учетом выработанных международной практикой критериев, определить порядок аттестации и лицензирова ния актуариев. Особое внимание следует обратить на создание систе мы подготовки кадров страховщиков и всемерное развитие страховой науки.

Решение задачи проведения активной структурной политики на рынке страховых услуг связано со следующими моментами.

Основным из них является оптимизация пропорций в соотношении добровольных и обязательных видов страхования.

В настоящее время удельный вес обязательного страхования достиг более чем 40% всего страхового рынка (в 1992 г. — 6%). В основном это следствие введения обязательного медицинского страхования.

Практика показала, что быстрый рост обязательного страхования был неизбежен именно в период возникновения и формирования стра хового рынка в условиях экономического спада при неразвитой стра ховой культуре и обеспечивал ускоренную капитализацию рынка.

Однако уже в 1997 г. начался опережающий рост добровольного стра хования (30% за год против 16,5% по обязательным видам). Эту поло жительную тенденцию необходимо поддерживать. Наиболее дейст венным стимулом здесь являются проведение налоговой политики, отвечающей существу страховых отношений, законодательное закреп ление принципов отнесения производимых страхователями затрат на осуществление страховой защиты имущественных интересов к произ водственным затратам и исключение из совокупного облагаемого дохо да физических лиц сумм страховых взносов, уплаченных по договорам страхования.

Большие изменения намечено провести по совершенствованию сти мулирования в сфере малого бизнеса, где давно назрела разработка концепции развития страхового рынка.

Намечено усилить контроль за компаниями, осуществляющими страхование жизни, в частности за введением специальных аудитор ских проверок и актуарной оценки страховых обязательств, приня тием скоординированных мер со стороны финансовых, налоговых и правоохранительных органов по отношению к страховым компани ям и страхователям. Подобные действия необходимы для пресечения недобросовестной страховой деятельности, преступлений в сфере страхования и мошенничества, совершенствования условий лицен зирования страховой деятельности.

Организация страхового дела в современной России Важным фактором развития добровольного страхования станет вос становление доверия населения, в первую очередь на основе восстанов ления сбережений по договорам страхования жизни, заключенным с органами государственного страхования до 1992 г. Это даст возмож ность активизировать привлечение средств населения в сферу реальной экономики под контролем государства. Так, Росгосстрах наметил на чать в I кв. 2001 г. выплату по дореформенным (заключенным до 1992 г.) договорам страхования жизни и уже начал прием заявлений. В области обязательного страхования намечено соотнести суще ствующие и планируемые виды с основными целями социально-эко номического развития страны, определить перечень обязательных ви дов страхования в соответствии с ГК РФ и значимостью страховой защиты имущественных интересов отдельных категорий лиц. В соот ветствии с этим к числу важнейших видов обязательного страхования следует отнести:

• обязательное страхование ответственности владельцев транспорт ных средств, работодателей, отдельных категорий производителей продукции, работ и услуг;

• ряд программ обязательного государственного страхования (стра хование военнослужащих, государственных служащих, государ ственного имущества).

Необходимо прекратить практику необоснованного и неупорядо ченного введения новых видов обязательного страхования, порождае мую стремлением к созданию внебюджетных ведомственных фондов, критически оценить обоснованность и эффективность уже существу ющих фондов. В сжатые сроки на основе федерального закона будет регламентирован порядок осуществления уже введенных видов обяза тельного страхования, пересмотрен либо отменен ряд действующих нормативных актов, устанавливающих отдельные виды обязательного страхования.

Для повышения эффективности методов государственного регули рования страховой деятельности «Основными направлениями» наме чены следующие меры.

Минфин России совместно с заинтересованными федеральными органами исполнительной власти принимает меры по совершенствова нию нормативно-методической базы регулирования страховой деятель ности, разрабатывает экономически обоснованные нормативы деятель Два миллиона для «старых». — Санкт-Петербургские ведомости.

2001, 2 марта.

24 Глава ности страховых организаций, соблюдение которых минимизирует риск дестабилизации их работы, в первую очередь организаци1, осуществ ляющих долгосрочные виды страхования. Государственная поддерж ка страхования должна осуществляться с учетом значимости и при оритетности решаемых задач по следующим направлениям:

1) прямое участие государства в становлении страховой системы за щиты имущественных интересов, предполагающее:

• определение институциональных основ и порядка участия го сударства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, а также в страховании экспортных кредитов;

• обеспечение за счет бюджетных средств программ обязатель ного государственного страхования (в частности, страхования имущества унитарных и казенных предприятий, иных органи заций бюджетной сферы при четкой регламентации действий страхователя, представляющего интересы государства);

• повышение роли государственных страховых компаний в реа лизации политики в области страхования, определение поряд ка их участия в государственных программах страхования, пре доставление им поддержки;

• предоставление дополнительных гарантий при размещении средств страховщиков, аккумулируемых в рамках приоритет ных видов страхования в форме специальных нерыночных го сударственных ценных бумаг с гарантированным доходом, а также формирование целевых резервов, компенсирующих не состоятельность отдельных страховых организаций при испол нении ими обязательств по договорам долгосрочного страхова-.

ния жизни и пенсионного страхования граждан;

2) законодательное обеспечение защиты национального страхового рынка, включающее:

• конкретизацию условий допуска иностранных страховщиков на российский страховой рынок;

• дополнительную регламентацию перестраховочной деятель ности в целях предотвращения необоснованного оттока ва лютных средств за рубеж;

• выработку законодательных процедур, позволяющих эффек тивно предотвращать незаконную деятельность иностранных страховщиков, брокеров и иных субъектов страховых отноше ний на национальном страховом рынке;

Организация страхового дела в современной России 3) совершенствование государственного надзора за страховой дея тельностью, предполагающее:

• создание нормативных и организационных основ страхового надзора в Российской Федерации;

• разработку процедур финансового оздоровления страховых организаций;

• определение специальных требований к страховым организа циям, оказывающим услуги населению по долгосрочному стра хованию жизни и пенсий;

• совершенствование условий лицензирования страховой деятель ности, создание дифференцированной системы санкций, приме няемых к страховым организациям за нарушение предъявляе мых к ним требований, принципов добросовестной конкуренции;

• введение порядка, ограничивающего допуск к руководству стра ховой или брокерской организацией лиц, действия которых при вели финансово-кредитную организацию к банкротству.

Деятельность Минфина России должна осуществляться в постоян ном взаимодействии с:

• правоохранительными и налоговыми органами в целях пресече ния фактов мошенничества в сфере страхования;

• органами, осуществляющими антимонопольную политику в це лях развития конкуренции на страховом рынке;

• органами исполнительной власти субъектов РФ в целях выработ ки единых методических принципов организации и осуществле ния страхового дела и недопущения принятия на региональном уровне решений, не соответствующих действующему законода тельству;

• Всероссийским союзом страховщиков, другими профессиональ ными объединениями страховщиков;

• органами страхового надзора зарубежных стран, прежде всего го сударств-участников СНГ, с учетом предстоящего вступления РФ во Всемирную торговую организацию.

Для решения задачи развития взаимоотношений российского и меж дународных страховых рынков «Основными направлениями» намече но следующее.

В связи со вступлением в силу Соглашения о партнерстве и сотруд ничестве между РФ и Европейским союзом, а также предстоящим вступлением РФ во Всемирную торговую организацию в 1998-2000 гг.

26 Глава предстоит решать сложные задачи развития взаимоотношений россий ского и международных страховых рынков.

При этом основной целью должно быть сохранение инвестиционно го потенциала страхового сектора, его использование в интересах на циональной эконом ики.

По мере укрепления российского страхового рынка и создания не обходимых предпосылок для его развития будет поэтапно проводить ся либерализация допуска на него иностранных страховых компаний.

Главным направлением станет привлечение зарубежных страховщи ков и перестраховщиков в отечественную экономику для создания си стемы защиты инвестиций.

В то же время в первоочередном порядке необходимо создавать усло вия для увеличения емкости национального страхового рынка с учетом того, что в любом случае возможности протекционистских решений мо гут быть весьма ограничены в условиях реальной международной кон куренции.

Бурное развитие страхового дела в России требует участия иност ранных страховых компаний, которых российские страховые компа нии не допускают к работе в нашей стране, опасаясь конкуренции и потери доходов. Вместе с тем подавляющее количество российских страховых компаний работает не на людей, а на себя, используя день ги страхователей и извлекая из них прибыль.

Жизнь требовала изменить отношение к иностранным страховым ком паниям. Это было сделано Законом РФ от 30 ноября 1999 г. № 204-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации"». Согласно положениям этого закона, страховые организации, явля ющиеся дочерними обществами но отношению к иностранным инвес торам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, не могут осуществ лять в Российской Федерации страхование жизни, обязательное стра хование, государственное, имущественное, связанное с осуществлени ем поставок или выполнением подрядных работ для государственных нужд, а также страхование имущественных интересов государствен ных и муниципальных организаций.

В случае если размер (квота) участия иностранного капитала в устав ных капиталах страховых организаций превышает 15%, то федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью Российская газета. 1990, 23 ноября.

Организация страхового дела в современной России прекращает выдачу лицензий страховым организациям, являющимся дочерними обществами но отношению к иностранным инвесторам (ос новным организациям) либо имеющим долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%.

Указанный выше размер (квота) рассчитывается как отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организа ций, к совокупному уставному капиталу страховых организаций.

Страховая организация обязана получить предварительное разре шение федерального органа исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью на увеличение размера своего уставного ка питала за счет средств иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ, на отчуждение в пользу иностранного инвестора (в том чис ле на продажу) своих акций (долей в уставном капитале). Российские акционеры (участники) также должны имет разрешение на отчужде ние принадлежащих им акций (долей в уставном капитале) страховой организации в пользу иностранных инвесторов и/или их дочерних обществ. В нем отказывается страховым организациям, являющимся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям), либо имеющим долю иностранных инвес торов в своих уставных капиталах более 49%, либо становящимся та ковыми в результате указанных сделок, если установленный настоя щим пунктом размер (квота) исчерпан или будет превышен при их совершении.

Оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (до лей в уставных капиталах) страховых организаций производится ис ключительно в денежной форме.

Страховая организация, являющаяся дочерним обществом по от ношению к иностранному инвестору (основной организации), имеет право осуществлять в РФ страховую деятельность, если иностран ный инвестор (основная организация) не менее 15 лет действует в со ответствии с законодательством соответствующего государства и не менее двух лет участвует в работе страховых организаций, созданных территории РФ.

Страховые организации, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капи тале более 49%, могут открывать филиалы на территории РФ, участво вать в дочерних страховых организациях после получения предвари тельного разрешения федерального органа исполнительной власти по 28 Глава надзору за страховой деятельностью. В указанном предварительном разрешении отказывается, если превышен размер (квота) участия ино странного капитала в страховых организациях РФ.

Минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформирован ного за счет денежных средств на день подачи документов для получения лицензии страховой организацией, являющейся дочерним обществом по отношению к иностранному инвестору (основной организации) либо имеющей долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале бо лее 49%, должен составлять не менее 250 МРОТ, при проведении ис ключительно перестрахования — не менее 300 МРОТ.

Федеральным органом исполнительной власти по надзору за стра ховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требо вания к порядку и условиям образования и размещения страховых ре зервов страховыми организациями с иностранными инвестициями.

Федеральным органом исполнительной власти по надзору за стра ховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требо вания к нормативным соотношениям между активами и страховыми обязательствами, принятыми страховыми организациями с иностран ными инвестициями.

Деятельность страховых организаций с иностранными инвестиция ми, доля которых превышает в уставных капиталах 49%, допускается, если иное не установлено законом.

Были установлены также порядок и условия выдачи разрешений (лицензий) на осуществление страховой деятельности на территории РФ иностранным страховым компаниям.

С этой целью приказом Минфина России от 26 мая 2000 г. № 50-Н были утверждены «Положение о выдаче разрешений страховым орга низациям с иностранными инвестициями» и «Положение о порядке расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций». Положением о выдаче разрешений страховым организациям с ино странными инвестициями установлено, что подданными организаци ями понимаются страховые организации, имеющие долю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%, страховые организа ции, являющиеся дочерними обществами по отношению к иностран ным инвесторам (основным организациям).

Иностранными инвесторами в целях настоящего Положения при знаются фирмы, имеющие право осуществлять инвестиции на терри тории РФ в виде приобретения акций (долей в уставном капитале) Российская газета. 2000, 3 августа.

Организация страхового дела в современной России и/или вложений иностранного капитала в уставный капитал страхо вой организации, созданной или вновь создаваемой на территории РФ:

• иностранное юридическое лицо, созданное в соответствии с зако нодательством государства, в котором оно учреждено;

• иностранный гражданин, гражданская право- и дееспособность которого определяются в соответствии с законодательством го сударства его гражданства (подданства) или постоянного места жительства.

Под дочерним обществом иностранного инвестора в целях настоя щего Положения понимается юридическое лицо, созданное в соот ветствии с законодательством РФ, в котором иностранный инвестор в силу преобладающего участия в уставном капитале, либо в соответ ствии с заключенным договором, либо иным образом имеет возмож ность влиять на политику компании.

Страховая организация может быть дочерней по отношению к ино странному инвестору, если последний является иностранной страхо вой организацией, созданной в соответствии с законодательством государства, в котором она учреждена, и имеет право осуществлять инвестиции на территории РФ.

Считается, что:

• размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капи талах страховых организаций превышен, если рассчитанный в со ответствии с Положением о порядке расчета размера (квоты) уча стия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, утвержденным Министерством финансов Россий ской Федерации (далее — Минфин России), превышает 15%;

• размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капи талах страховых организаций будет превышен в результате опре деленной сделки, если рассчитанный в соответствии с Положе нием о порядке расчета размера (квоты) участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, утверж денным Минфином России, в предположении, что сделка совер шена, превышает 15%.

Лицензирование страховых организаций с иностранными инвести циями осуществляется в соответствии с условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ, установленными согласно законодательству РФ, а также настоящим Положением.

Для получения лицензии на осуществление страховой деятельно сти, в том числе на новые виды страхования, страховая организация с Глава иностранными инвестициями должна выполнять действующее зако нодательство и отвечать следующим требованиям:

а) минимальный размер оплаченного уставного капитала, сформи рованного за счет денежных средств, на день подачи документов для получения лицензии должен составлять не менее 250 тыс. ми нимальных размеров оплаты труда, а при проведении исключи тельно перестрахования — не менее 300 тыс. МРОТ;

б) оплата иностранными инвесторами принадлежащих им акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций должна быть произведена исключительно в денежной форме в рублях;

в) иностранный инвестор (основная организация) должен не менее 15 лет являться страховщиком, осуществляющим свою деятель ность согласно законодательству соответствующего государства, и не менее двух лет участвовать в работе страховых организаций, созданных на территории РФ;

г) лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа и главного бухгалтера страховой организации с иностран ными инвестициями, должны иметь гражданство РФ;

д) порядок и условия образования и размещения страховых резер вов организаций с иностранными инвестициями, нормативное соотношение между активами и страховыми обязательствами, принятыми организациями с иностранными инвестициями, должны соответствовать требованиям, установленным для них Минфином России.

В Положении также перечислены документы, которые должна представить страховая организация для получения лицензии для ра боты в России. Такими документами являются:

• сведения об акционерах (участниках) страховой организации, в том числе об иностранных инвесторах и их дочерних обществах;

• сведения об акционерах страховой организации, зарегистрирован ной в форме открытого акционерного общества, величина доли ко торых в уставном капитале не превышает 5%, приводятся одной строкой;

• удостоверенные в установленном порядке копии учредительных документов юридического лица — иностранного инвестора, пре дусмотренных законодательством страны места регистрации ино странного инвестора;

• удостоверенная в установленном порядке копия документа (или выписка из него), подтверждающего регистрацию юридического Организация страхового дела в современной России лица — иностранного инвестора;

копия документа, подтверждаю щего гражданство (подданство) соответствующего государства, место жительство иностранного физического лица;

• решение уполномоченного органа юридического лица об участии иностранного инвестора в создании или в приобретении акций (долей) страховых организаций на территории РФ с указанием размера участия иностранного инвестора в уставном капитале страховой организации (в числовом и процентном выражении);

• письменное согласие соответствующего контрольного органа страны места регистрации юридического лица иностранного ин вестора на его участие в уставном капитале страховой организа ции на территории РФ либо заключение этого органа об отсут ствии необходимости получения такого согласия, если такой порядок предусмотрен законодательством страны места регист рации иностранного инвестора;

• бухгалтерский (финансовый) отчет за предыдущий год деятель ности юридического лица — иностранного инвестора, подтверж денный аудиторским заключением;

• сведения о форме оплаты уставного капитала страховой организа ции по видам вложений, внесенных акционерами (участниками) в качестве оплаты уставного капитала, удостоверенные подписью уполномоченных лиц (руководителя и главного бухгалтера) стра ховой организации и скрепленные ее печатью;

• письменное подтверждение органа страхового надзора (с приложе нием копии лицензии (специального разрешения)) страны места регистрации иностранного инвестора (основной организации) о том, что он не менее 15 лет является страховой организацией, осу ществляющей свою деятельность в соответствии с законодатель ством соответствующего государства;

• сведения об участии иностранного инвестора (основной организа ции). Данные о том, что он не менее 15 лет является страховой орга низацией, осуществляющей свою деятельность в соответствии с за конодательством данного государства;

• сведения об участии иностранного инвестора (основной организа ции) не менее двух лет в деятельности страховых организаций, созданных на территории РФ, подтвержденные подписью уполно моченных лиц (руководителя и главного бухгалтера) страховой организации, в деятельности которой участвовал иностранный ин вестор (основная организация), и скрепленные ее печатью;

32 Глава • копии договоров, соглашений, других документов, подтверждаю щих возможность иностранного инвестора-акционера (участника) определять решения, принимаемые страховой организацией;

• копии паспортов или документов, их заменяющих, подтверждаю щих гражданство РФ лиц, осуществляющих функции единолич ного исполнительного органа и главного бухгалтера страховой организации с иностранными инвестициями.

Минфин России может отказать в выдаче лицензии страховым орга низациям с иностранными инвестициями, обратившимся за получени ем лицензии, в том числе на новые виды страхования, по следующим основаниям:

• если исчерпана свободная квота участия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций;

• в случае обращения за получением лицензии на осуществление страхования жизни, обязательного страхования, обязательного государственного страхования, имущественного страхования, связанного с осуществлением поставок или выполнением под рядных работ для государственных нужд, а также на осуществле ние страхования имущественных интересов государственных и муниципальных организаций;

• в случае несоответствия страховой организации с иностранными инвестициями требованиям настоящего Положения;

• в связи с непредоставлением всех документов и/или с предостав лением ненадлежащим образом оформленных документов.

Можно также получить предварительное разрешение на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение сделок с участием иностран ных инвесторов по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций. Разрешения выдаются Минфином России.

Для получения разрешения на увеличение размера уставного капи тала за счет средств иностранных инвесторов, на отчуждение (в том числе на продажу) в пользу иностранного инвестора своих акций (до лей в уставном капитале) страховая организация представляет в Мин фин России заявление о выдаче соответствующего разрешения.

Страховой организации, зарегистрированной в форме открытого акционерного общества, может быть дано разрешение на отчуждение (в том числе продажу) акций в пользу иностранного инвестора на пер вичном рынке без указания предполагаемых акционеров — иностран ных инвесторов, если совокупная доля иностранных инвесторов по Организация страхового дела в современной России итогам выпуска ценных бумаг не превысит одного процента ее устав ного капитала.

По результатам рассмотрения представленных документов Минфин России выдает заявителю разрешение на проведение указанной в заяв лении операции или отказывает в выдаче разрешения страховым орга низациям, являющимся дочерними по отношению к иностранным ин весторам (основным организациям), либо имеющим долю иностранных инвесторов в своих уставных капиталах более 49%, либо становящимся таковыми в результате указанной в заявлении сделки, если установлен ный размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капита лах страховых организаций исчерпан или превышен.

Об отказе в выдаче разрешения сообщается в письменной форме с возвратом представленных документов.

Разрешение действительно в течение одного года со дня его получения.

Для получения разрешения на открытие филиала на территории РФ страховая организация с иностранными инвестициями направляет в Минфин России заявление с приложением сведений об акционерах (участниках) страховой организации, в том числе об иностранных инве сторах и их дочерних обществах.

К заявлению должен быть приложен бизнес-план страховой орга низации на первый год деятельности с учетом объема операций, пла нируемых филиалом(ами) страховой организации, по форме, установ ленной условиями лицензирования.

Для получения разрешения на участие в дочерней страховой орга низации страховая организация с иностранными инвестициями на правляет в Минфин России заявление о выдаче разрешения.

К заявлению должны быть приложены:

• решение уполномоченного органа страховой организации с ино странными инвестициями об участии в дочерней страховой орга низации с указанием размера предполагаемого участия в устав ном капитале страховой организации (в числовом и процентном выражениях);

• копии договоров, соглашение других документов, подтверждаю щих возможность страховой организации с иностранными инвес тициями определять решения, принимаемые дочерней страховой организацией.

Положением о порядке расчета размера (квоты) участия иностран ного капитала в уставных капиталах страховых организаций установ лено следующее.

2- 34 Глава 1. Совокупный уставный капитал страховых организаций рассчи тывается на основании их учредительных документов, пред ставляемых в Минфин России в соответствии со статьей 32 За кона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», как уставных капиталов стра ховых организаций, имеющих лицензии на осуществление стра ховой деятельности.

2. Суммарный капитал, принадлежащий иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых орга низаций (в совокупном уставном капитале страховых органи заций), рассчитывается на основании данных, представляемых страховыми организациями в Минфин России как номинальная стоимость принадлежащих иностранным инвесторам и их дочер ним обществам акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, имеющих лицензии на осуществление страховой деятельности.

3. Размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капи талах страховых организаций рассчитывается как выраженное в процентах отношение суммарного капитала, принадлежащего иностранным инвесторам и их дочерним обществам в уставных капиталах страховых организаций, к совокупному уставному ка питалу страховых организаций.

Если размер (квота) участия иностранного канитала в уставных капиталах страховых организаций но состоянию на дату расчета не превышает 15%, рассчитывается свободная квота.

4. Размер свободной квоты (в рублях) рассчитывается как произ ведение величины совокупного уставного капитала страховых организаций и разности между 15% и размером (квотой) учас тия иностранного капитала в уставных капиталах страховых организаций, деленное на 100%, за минусом суммы, на которую в течение предыдущего года были выданы разрешения страхо вым организациям на совершение сделок, предусмотренных в статье б Закона Российской Федерации «Об организации стра хового дела в Российской Федерации», и сведения о соверше нии которых не поступили по состоянию на дату расчета.

Размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капита лах страховых организаций рассчитывается один раз в год по состоя нию на 1 января (далее — дата расчета) в срок не позднее 15 января.

Организация страхового дела в современной России Размер (квота) участия иностранного капитала в уставных капита лах страховых организаций, а также размер свободной квоты устанав ливаются приказом Минфина России на период до следующей даты расчета.

В 1998 г. были также приняты Закон РФ от 24 июля 1998 г. № 125 ФЗ «Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний»,1 Постановление Правительства РФ от 29 июля 1998 г. № 855 <<О мерах по реализации Федерального Закона "Об обязательном государственном страховании жизни и здоровья военнослужащих, граждан, призванных на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел Российской Федерации и сотрудников федеральных органов нало говой полиции"»,2 Постановление Правительства РФ от 27 ноября г. № 1399 «О государственном регулировании страхования в сфере аг ропромышленного производства». Приказом Росстрахнадзора № 02-02/08 от 19 мая 1994 г. были утверждены «Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации» и «Классификация но видам страховой деятельности».4 Этими документами установлен порядок выдачи лицензии, которая может быть выдана на проведение страхо вой деятельности на определенной территории, заявленной страхов щиком. Установлены также виды страховой деятельности, приведен ные ниже.

По личному страхованию:

1) страхование жизни;

2) страхование от несчастных случаев и болезней;

3) медицинское страхование.

По имущественному страхованию:

1) страхование средств наземного транспорта;

2) страхование средств воздушного транспорта;

3) страхование средств водного транспорта;

4) страхование грузов;

5) страхование других видов имущества;

6) страхование финансовых рисков.

Российская газета. 1998, 12 августа.

Там же.

Российская газета. 1998, 8 декабря.

Российские вести. Курьер, № (542). С.

36 Глава По страхованию ответственности:

1) страхование гражданской ответственности владельца автотранс порта;

2) страхование гражданской ответственности перевозчика;

3) страхование гражданской ответственности предприятий — источ ников повышенной опасности;

4) страхование профессиональной ответственности;

5) страхование ответственности за неисполнение обязательств;

6) страхование иных видов гражданской ответственности.

Государственный надзор за страховой деятельностью до 14 августа 1996 г. осуществляла Федеральная служба России по надзору за стра ховой деятельностью {Росстрахнадзор), основными функциями кото рой являлись:

• выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой де ятельности;

• ведение Единого государственного реестра страховщиков, стра ховых брокеров;

• контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечени ем платежеспособности страховщиков;

• установление правил формирования и размещения страховых резервов, показателей и форм учета страховых операций и отчет ности о страховой деятельности;

• разработка нормативных и методических документов по вопро сам страховой деятельности;

• обобщение практики страховой деятельности.

Страховой брокер — это юридическое или физическое лицо, зареги стрированное в качестве предпринимателя, осуществляющее посред ническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика.

Деятельность страхового брокера регулируется Временным положе нием о порядке ведения реестра страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации,1 утвержден ным приказом Росстрахнадзора № 02-02/03 от 9 февраля 1995 г.

Реестр страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории Российской Федерации, ведется Федеральной службой России по надзору за страховой деятельностью в целях обеспечения Экономика и жизнь. 1995, № 31, август.

Организация страхового дела в современной России контроля за соблюдением действующего законодательства при предо ставлении посреднических услуг в страховании.

Реестр страховых брокеров представляет собой список, содержащий следующие сведения:

• регистрационный номер;

• наименование брокера;

• юридический адрес;

• номер свидетельства о занесении в реестр;

• дату выдачи (отзыва) свидетельства.

Задача брокеров при страховании, перестраховании или сострахова нии — это посредническая деятельность в покупке или продаже страхо вых услуг, подразумевающая содействие соглашению между сторонами, заинтересованными в страховании, предусматривающая ведение пере говоров по страхованию согласно волеизъявлению страхователя пли страховщика (в договорах перестрахования), конечной целью которой является нахождение условий и форм страхования, взаимоприемлемых для сторон.

Свидетельство выдается по установленной форме и включает в себя следующие реквизиты:

• номер свидетельства;

• наименование организации или фамилию, имя, отчество лица, владеющего регистрационным свидетельством, юридический адрес;

• дату решения Федеральной службы России по надзору за страхо вой деятельностью о занесении страхового брокера в реестр;

• регистрационный номер по реестру страховых брокеров;

• подпись руководителя Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью (его заместителя) и гербовую пе чать.

Федеральная служба России по надзору за страховой деятельно стью имеет право исключить из реестра страховых брокеров и отозвать выданное свидетельство, если страховой брокер:

• в течение 1 года не ведет брокерскую деятельность;

• систематически не выполняет принятых обязательств;

• сообщил о прекращении брокерской деятельности.

Страховой брокер может быть также исключен из реестра страхо вых брокеров при наличии в Федеральной службе России по надзору 38 Глава за страховой деятельностью информации о несоблюдении им условий настоящего Положения и действующего законодательства РФ.

Федеральная служба России по надзору за страховой деятельнос тью имеет право:

• изменять и дополнять условия занесения страхового брокера в реестр, в том числе предусматривать проверки квалификации и профессиональной подготовки страхового брокера в форме тес тирования, экзаменов и т. д.;

• разрабатывать нормативные документы, координирующие дея тельность страховых брокеров, в том числе квалификационные требования;

• по мере необходимости осуществлять проверки брокерской дея тельности;

• запрашивать необходимую информацию в пределах своей компе тенции.

Федеральная служба России по надзору за страховой деятельно стью публикует список страховых брокеров, осуществляющих свою деятельность на территории России и внесенных в реестр, не реже 1 раза в год.

Страховой брокер — физическое лицо, зарегистрированное в уста новленном действующим законодательством РФ порядке в качестве предпринимателя. Брокерская деятельность по страхованию должна быть оговорена в документе о его государственной регистрации.

Страховой брокер, осуществляющий свою деятельность как физи ческое лицо, не имеет права являться сотрудником какой-либо страхо вой организации.

Страховые брокеры — юридические лица — предоставляют следую щие виды услуг по страхованию:

а) привлечение клиентуры к страхованию, ее поиск;

б) разъяснительная работа по интересующим клиента видам стра хования;

в) подготовка или, в соответствии с предоставленными полномочи ями, оформление необходимых для заключения договора стра хования документов, сбор интересующей информации;

г) подготовка или, в соответствии с предоставленными полномочи ями, оформление необходимых документов для получения стра ховой выплаты;

д) организация страховых выплат по поручению страховщика и за его счет при наличии соответствующего соглашения;

Организация страхового дела в современной России е) по поручению клиента размещение страхового риска по догово рам перестрахования или сострахования;

ж) предоставление заинтересованным лицам экспертных услуг, услуг по оценке страховых рисков при заключении договора страхования;

з) подготовка документов по рассмотрению и урегулированию убытков при наступлении страхового события по просьбе заин тересованных лип;

и) организация услуг аварийных комиссаров, экспертов по оценке ущерба и определению размера страховых выплат;

к) консультационные услуги в части страхования;

л) инкассация страховых взносов (премии) по договорам страхова ния при наличии соответствующего соглашения со страховщи ком;

м) другие услуги, связанные с брокерской деятельностью по стра хованию.

Контрольные вопросы 1. Охарактеризуйте перспективные возможности развития страхо вого бизнеса в России.

2. Перечислите основные законы РФ, связанные со страховым де лом.

3. Каков должен быть размер оплаченного уставного капитала стра ховщика для получения им лицензии на осуществление страхо вой деятельности?

4. Охарактеризуйте цели создания программы «Основные направ ления развития национального страхования в Российской Феде рации».

5. Охарактеризуйте задачу обеспечения надежности и финансовой устойчивости системы страхования.

6. Охарактеризуйте задачу проведения активной структурной по литики на рынке страховых услуг.

7. Охарактеризуйте задачу повышения эффективности методов го сударственного регулирования страховой деятельности.

8. Охарактеризуйте задачу развития взаимоотношений российско го и международных страховых рынков.

40 Глава 9. Назовите предельную долю иностранных инвесторов в своем ус тавном капитале, дающую право на осуществление страховой де ятельности в РФ.

10. Перечислите документы, которые страховая организация с ино странным капиталом вместе с заявлением подает в Минфин Рос сии для получения лицензии па право осуществления страховой деятельности в РФ.

11. Охарактеризуйте деятельность страхового брокера.

Глава ОСЛО Ингосстрах Открытое страховое акционерное общество (ОСАО) Ингосстрах было создано в 1947 г. путем выделения сто на правах самостоятельно го юридического лица из системы Госстраха СССР, в которой оно су ществовало как Управление иностранного страхования СССР при Минфине СССР. Ингосстрах занимается страховым обслуживанием внешнеторгового оборота, научно-технических и культурных связей РФ с зарубежными странами. Главная деятельность Ингосстраха на правлена на страхование экспортно-импортных, каботажных и тран зитных грузов, судов, фрахта и других имущественных интересов, гражданской ответственности, связанной с эксплуатацией автотранс порта, индивидуальное или групповое комбинированное страхование от несчастных случаев и медицинских расходов при выезде за рубеж.

Кроме того, Ингосстрах занимается страхованием всех других рисков:

технических, экологических и т. п.

Уставный капитал Ингосстраха в 1992 г. составил 765 млн рублей. Око ло 50% принадлежит государству. Другими акционерами Ингосстраха яв ляются Автобанк, Главкосмос и др. Ингосстрах включает в себя несколько десятков дочерних компаний и представительств в Россий ской Федерации и за границей. Он владеет контрольным пакетом трех иностранных страховых компаний, действующих в Великобритании Германии и Австрии (ГАРАНТ).

Ингосстрах производит страхование грузов на основе стандартных условий, выработанных Институтом лондонских страховщиков.

Через эту компанию проходит довольно большой денежный поток.

Общий объем поступлений страховых взносов (страховая премия) составил за 1996 г. около 2 трлн руб.

Объем выплат страховых возмещений составил 995,4 млрд руб. В пе рестраховочной защите Ингосстрах опирается на суммарный капи тал крупнейших мировых перестраховочных компаний размером бо лее чем в $500 млрд.1 В 1996 г. совет директоров утвердил основные положения концепции развития группы Ингосстраха на долгосроч ную пятилетнюю перспективу, цель которой — войти в число веду Ингосстрах укрепляет свои позиции. Экономика и жизнь. 1997, № 4.

42 Глава щих мировых страховых компаний и стать крупным инвестором в на циональную экономику.

В настоящее время туристы, выезжающие за рубеж и являющиеся полисодержателями имеют возможность пользоваться круглосуточной диспетчерской службой и неотложной медицинской помощью компании TIM Assistans. Эта компания является дочерним предприятием Ингосстраха. Поэтому полис по, добровольному меди цинскому страхованию действует в любом городе РФ и во всех госу дарствах СНГ. Ингосстрах предлагает новые страховые продукты, например программу «Плановая и экстренная госпитализация с про ведением сложных операций за рубежом».

Ингосстрах представляет РФ в крупнейшей международной сети (International Group Program), объединяющей более сорока веду щих национальных страховых компаний и более 500 крупнейших транснациональных корпораций. Направление работы сети — страхо вание жизни персонала компании. Целью IGP является обеспечение для членов сети единого уровня страховых услуг во всех странах, где ее участники ведут Полис Ингосстраха признается более чем в 100 странах мира и зачас тую способствует положительному решению визовой проблемы. Ингос страх — это первая страховая компания в РФ и пятая в мире, которая предлагает свои услуги через международную компьютерную систему бронирования Start Amadeus, которая позволяет осуществить продажу страховых полисов Ингосстраха непосредственно в туристских агент ствах, гостиницах и представительствах международных авиакомпаний.

Стратегической целью развития Ингосстраха является расширение операций страхования на внутреннем рынке РФ. С 1 марта 1997 г. Ин госстрах предлагает безвозмездно принять на себя обязательства по договорам страхования других страховых компаний в тех случаях, ког да они не в состоянии их выполнить перед своими клиентами из-за от зыва лицензии, финансовых затруднений и по другим причинам. В ка честве встречного выдвигается только одно условие — по окончании срока действия обязательства по данному полису клиент оформляет договор страхования этого объекта на следующий год в Ингосстрахе.

Сегодня ОСАО Ингосстрах объединяет вокруг себя Транснацио нальную страховую группу, работающую в 18 странах мира и в 66 го родах Российской Федерации.

В ОСАО Ингосстрах действует Интернет-агентство, через которое производится электронная продажа страховых продуктов (полис стра хования ответственности автовладельцев, полис медицинских расхо ОСЛО Ингосстрах дов граждан (в том числе туристов), выезжающих за границу и др.).

В составе Интернет-агентства предусмотрена «Конференция» и «Кни га жалоб и предложений».

Конференция построена по принципу электронных досок объявле ний и предназначена для оперативного получения пользователем сети ответов на вопросы. Например, Интернет-агентство сделало кальку ляцию расчета стоимости полиса по гражданской ответственности.

Оно предлагает электронную форму запроса на страхование автокас ко,1 учитывающую все значимые условия договора страхования, необ ходимые для расчета тарифов по Ингос-авто.

«Книга жалоб и предложений» предназначена для передачи пользо вателем своих жалоб и предложений. Пример информации ОСАО Ин госстрах в Интернете приведен ниже.

Официальное представительство ОСАО Ингосстрах в Интернете (www.ingos.ru) Книга жалоб и предложении Здоровый консерватизм никому еще не вредил. Исходя из этого мы ре шили возродить памятную нынешнему поколению Книгу жалоб и предло жений. Наверняка такая книга была раньше и в Ингосстрахе, но найти ее не удалось. Поэтому эта идея воплощена сегодня в электронном виде.

Главное, что всегда отличало Ингосстрах от других компаний, — это от ношение к клиенту. И это то, что хотелось бы сохранить и в будущем. Но компания растет, как растет и число наших клиентов. И понятно, что не у каждого из вас хватает времени, настойчивости, а подчас и желания зая вить о том, что ему не правится в пашей работе, рассказать о хороших и, что еще важнее, о неприятных сторонах общения с сотрудниками Компании, сделать свои предложения по улучшению обслуживания.

Вот для всего этого и открыта данная книга.

Ваша запись не останется без ответа. Он будет подготовлен и направлен в ваш адрес не позднее чем через пять рабочих дней после получения жало бы или предложения.

При страховании перевозок используются термины:

карго страхование груза, перевозимого морем, без самого средства транс порта;

каско — страхование средств транспорта, перевозящих груз, без страхования самого груза;

комби — страхование груза и средств транспорта.

44 Глава Заранее благодарны за сотрудничество.

Имя Телефон E-mail Сообщение Контрольные вопросы Когда был создан Ингосстрах?

2. Какими видами страхования занимается Ингосстрах?

3. Какова роль Ингосстраха в страховании туристов и лиц, выезжа ющих за рубеж?

4. Контрольными пакетами каких иностранных страховых компа ний владеет Ингосстрах?

5. Охарактеризуйте действующую в Ингосстрахе в составе Интер нет-агентства «Конференцию».

6. Охарактеризуйте действующую в Ингосстрахе в составе Интер нет-агентства «Книгу жалоб и предложений».

Глава Сущность, содержание и виды страхования Страхование представляет собой отношения по защите имуществен ных интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. В Ингосстрахе и зарубежных страховых компаниях термин «страховой взнос» заменен на термин «страховая премия».

Страхование не создает новую стоимость. Оно занимается только распределением убытка (ущерба) одного страхователя между всеми страхователями (рис. 4.1).

Приведенная схема показывает, что каждый страхователь платит страховщику страховой взнос, из которого образуется страховой фонд.

В случае возникновения страхового случая у какого-либо страхователя его убыток покрывается из страхового фонда, созданного всеми страхо вателями.

Страхование является экономической и финансовой категорией.

Его сущность заключается в распределении ущерба между всеми уча стниками страхования. Это своего рода кооперация по борьбе с послед Рис. 4.1. Схема процесса страхования 46 Глава ствиями стихийных бедствий и противоречиями, возникающими внут ри общества из-за различия имущественных интересов людей, вступа ющих в производственные отношения.

Таким образом, страхование является одним из элементов произ водственных отношений. Оно связано с возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства. Возмещение потерь осуществляется в де нежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в ос нове страхования, проявляются через оборот денег, т. е. через денеж ные отношения. Поэтому страхование относится к системе финансов.

Как и финансы, страхование является категорией распределения. Од нако это не исключает возможности использования его на всех стади ях общественного воспроизводства: производство, распределение, об мен, потребление.

Страхователь (в практике международного страхования — полисо держатель) — это хозяйствующий субъект или гражданин, уплачиваю щий страховые взносы и вступающий в конкретные страховые отноше ния со страховщиком. Страхователями признаются лица, заключившие со страховщиками договоры страхования или являющиеся страховате лями в силу закона.

Страховщик — это хозяйствующий субъект, созданный для осуще ствления страховой деятельности, проводящий страхование и ведаю щий созданием и расходованием страхового фонда.

Страховщиками признаются хозяйствующие субъекты любой орга низационно-правовой формы, созданные для проведения страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхо вания) и получившие лицензию на ее осуществление. Предметом не посредственной деятельности страховщика не может быть производ ственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

Страхование, являясь категорией распределения, выражает опреде ленные производственные отношения, возникающие в связи с форми рованием и использованием страхового фонда.

Страховой фонд представляет собой резерв денежных или матери альных средств, формируемый за счет взносов страхователей и нахо дящийся в оперативно-организационном управлении у страховщика.

В более широком экономическом смысле к страховому фонду относят государственный резервный фонд (государственный централизован ный страховой фонд), фонд страховщика, резервный фонд предпри нимателя (фонд коммерческого риска, страховой фонд), который об разуется в процессе самострахования.

Сущность, содержание и виды страхования Государственный резервный фонд создается в централизованном порядке за счет общегосударственных ресурсов и формируется как в натуральной, так и в денежной форме. Задачей данного фонда являет ся возмещение ущерба от стихийных бедствий и крупномасштабных аварий.

Страховой фонд страховщика создается за счет большого круга его участников, которые выступают в качестве страхователей. Формиро вание фонда происходит в децентрализованном порядке, поскольку страховые взносы уплачиваются каждым страхователем обособленно.

Он имеет только денежную форму. При этом убыток одного страхова теля распределяется между всеми участниками создания страхового фонда, что приводит к большой маневренности страхового фонда и ускорению оборачиваемости страховых резервов. Страховой фонд яв ляется обязательным элементом общественного воспроизводства. Его создание обусловлено страховыми интересами.

Страховой интерес — это мера материальной заинтересованности в страховании. Он включает имущество, которое является объектом стра хования, право на него пли обязательство но отношению к нему, т. е. все то, что может быть предметом причинения материального ущерба стра хователю или в связи с чем может возникнуть ответственность страхо вателя перед третьим лицом.

Страховой интерес бывает полным и частичным.

Полный интерес — это 100% интерес страхователя в страхуемом объекте.

Частичный интерес — это интерес к какой-либо части общего инте реса по имуществу, находящемуся на риске.

Различают два интереса: страхователя и страховщика.

К интересам страхователя относятся:

• интерес владельца имущества;

• интерес подразумеваемый.

Интерес владельца имущества может заключаться не только в са мом имуществе, но и в ответственности за убытки, которые могут воз никнуть в связи с владением имуществом, т. е. потерей прибыли. Стан дартные условия договора страхования обычно предусматривают покрытие страхованием только самого имущества. В объем ответ ственности по страхованию может быть включено страхование других интересов, связанных с имуществом. В любом случае интерес страхо вателя не должен превышать страховую сумму по договору, что не дает права на двойное страхование.

48 Глава Подразумеваемый интерес представляет собой условие страхова ния, согласно которому страхователь не обязательно должен иметь страховой интерес в страхуемом имуществе. Для предъявления претен зий по договору ему необходимо иметь интерес в застрахованном иму ществе во время наступления страхового случая. Страхователь также должен доказать, что во время страхования имущества имел такой ин терес или имел в виду наступление интереса. Страховой интерес насту пает для страхователя с того момента, как только он поставлен в такое положение, что может понести ущерб в результате несчастного случая по имуществу, находящемуся на риске.

Интерес страховщика — это ответственность страховщика, огово ренная в условиях страхования. В этой ответственности страховщик имеет страховой интерес, который может перестраховать, но не может произвести перестрахование на более широких условиях по сравнению с оригинальными.

Между страхователем и страховщиком возникают отношения, кото рые можно разделить на две группы: уплата взносов в страховой фонд и выплата страхового возмещения (страховой суммы). Обе страховые операции выражают экономические отношения между всеми участни ками страхового фонда, а не только отношения между страхователем и страховщиком.

Взносы одних страхователей через некоторое время при помощи страхового механизма перейдут к другим в виде страхового возмеще ния, т. е. произойдут перемещение средств и смена собственника.

Страхование распределяет созданный общественный продукт, за крывая возникающие из-за стихийных бедствий и других причин пе рерывы в производстве, распределении, обмене и потреблении.

Таким образом, страхование через присущую ему распределитель ную функцию содействует бесперебойности общественного воспроиз водства на всех его стадиях.

Страхование является методом формирования (приход) и исполь зования (расход) страхового фонда.

Страхование представляет строго замкнутый круг распределитель ных отношений, возникающих между участниками страхового фонда, а также между страхователем и страховщиком.

Долевое участие владельцев имущества в создании страхового фонда и предельно возможные суммы страхового возмещения рассчитываются заранее с учетом стоимости имущества и степени риска.

Для страхования характерна примерная эквивалентность между страховыми платежами и суммой выплат. Эта эквивалентность соблю Сущность, содержание и виды страхования дается только по общему количеству страховых операций, а не в отно шении каждого страхователя отдельно.

Страхование выполняет четыре функции:

• рисковую;

• предупредительную;

• сберегательную;

• контрольную.

Рисковая функция страхования выражается в возмещении риска.

В рамках действия этой функции происходит перераспределение де нежной формы стоимости между участниками страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Рисковая функция страхования является главной, так как страховой риск, как вероят ность ущерба, непосредственно связан с основным назначением стра хования по возмещению материального ущерба пострадавших.

Назначением предупредительной функции страхования является фи нансирование за счет средств страхового фонда мероприятий по умень шению страхового риска. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита при накоплении по договорам страхования на дожитие обусловленных страховых сумм.

Сберегательная функция страхования заключается в том, что при помощи страхования сберегаются денежные суммы на дожитие. Это сбережение вызвано потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Контрольная функция страхования выражается в наблюдении за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда.

Объектами страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие законодательству Российской Федерации. К имуще ственным интересам относятся интересы, которые связаны:

• с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспе чением страхователя или застрахованного лица (личное страхо вание);

• с владением, пользованием, распоряжением имуществом (иму щественное страхование);

• с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу гражданина, а также вреда, причиненного хозяйству ющему субъекту (страхование Объекты страхования служат основным признаком классификации страхования.

Глава Классификация страхования представляет собой систему деления страхования на отрасли, виды, разновидности, формы, системы стра ховых отношений (табл. 4.1). В основе такого деления лежат различия в объектах страхования, категориях страхователей, объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

Отрасль страхования — это звено классификации страхования, ха рактеризующее в широком смысле слова страхование жизни и здоро вья человека, материальных ценностей, обязательств страхователей перед третьими лицами.

Исходя из характера объектов, различают три отрасли страхования:

• личное;

• имущественное;

• ответственности.

Вид личного страхования представляет собой часть отрасли стра хования, которая характеризуется страхованием однородных имуще ственных интересов.

В экономической литературе иногда вид личного страхования не правильно называют подотраслью. Вид личного страхования выража ет конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защи той конкретных объектов.

Так, личное страхование бывает следующих видов:

• страхование жизни;

• страхование от несчастных случаев и болезней;

• медицинское страхование.

Видами имущественного страхования являются:

• страхование средств наземного, воздушного и водного транс порта;

• страхование грузов;

• страхование других видов имущества;

• страхование финансовых рисков.

К страхованию ответственности относятся: страхование ответ ственности заемщиков за непогашение кредитов, страхование ответ ственности владельцев автотранспортных средств, страхование иных видов ответственности. Виды страхования включают в себя отдельные разновидности.

Разновидность страхования — это страхование однородных объек тов в определенном объеме страховой ответственности.

Таблица 4. Классификация страхования Отрасль Разновидность Форма Система страховых страхова- Вид страхования страхования страхования отношений ния Личное 1. Страхование жизни Страхование детей 1. Обязатель- 1. Страхование страхование 2. Страхование от несчастных случаев 2. Страхование ная 2. Сострахование и болезней к бракосочетанию 2. Доброволь- 3. Страховой пул 3. Медицинское страхование 3. Смешанное ная 4. Двойное страхование жизни страхование др. 5. Перестрахование 6. Самострахование 7. Взаимное страхование Имущест- 1. Страхование средств наземного транспорта 1. Страхование венное 2. Страхование средств воздушного транспорта строений страхование 3. Страхование средств водного транспорта 2. Страхование 4. Страхование грузов 5. Страхование других видов имущества и оборотных фондов 6. Страхование финансовых рисков 3. Страхование 4. Страхование до машнего имущества 5. Страхование урожая сельскохозяй ственных культур Страхова- 1. Страхование ответственности владельцев 1. Страхование на ние автотранспортных средств случай причинения ответствен- 2. Страхование гражданской ответственности вреда в процессе ности перевозчика хозяйственной 3. Страхование гражданской ответственности и профессиональ предприятий — источников повышенной ной деятельности опасности 2. Страхование 4. Страхование профессиональной от убытков ответственности вследствие 5. Страхование ответственности перерывов за неисполнение обязательств в производстве и др.

иных видов ответственности 52 Глава Разновидностями личного страхования являются: страхование де тей;

страхование к бракосочетанию (свадебное);

смешанное страхова ние жизни;

страхование дополнительной пенсии;

страхование на слу чай смерти и потери здоровья и др.

К разновидностям имущественного страхования относятся: страхо вание строений;

основных и оборотных фондов;

животных;

домашнего имущества;

средств транспорта;

урожая сельскохозяйственных куль тур и др.

Существуют следующие разновидности страхования ответственно сти: страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйствен ной и профессиональной деятельности;

страхование от убытков вслед ствие перерывов в производстве и др.

Страхование может осуществляться в обязательной и добровольной формах.

Обязательным страхованием является страхование, осуществляе мое в силу закона. Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются соответствующими законодательными ак тами Российской Федерации. Расходы по обязательному страхованию относятся на себестоимость продукции. Тарифы взносов в эти фонды установлены в процентах от начисленной суммы фонда оплаты труда для работодателей и от доходов для индивидуальных предпринимате лей и фермерских хозяйств.

В 2000 г. действовали следующие ставки тарифных взносов: в Пен сионный фонд для работодателей и для граждан, использующих труд наемных работников, — 28%, для сельскохозяйственных производств (колхозы, совхозы) — 20,8%, для фермерских хозяйств, общин народов Севера, индивидуальных предпринимателей — 5%, для всех работаю щих граждан — 1%. В Фонд социального страхования РФ отчислялось 5,4%, в Государственный фонд занятости РФ — 1,5%, в Фонд обяза тельного медицинского страхования — 3,6%.

Основное отличие обязательного страхования от добровольного состоит в том, что при обязательном страховании выплаты не зави сят от одних взносов, в то время как при добровольном страховании обязательства страховой компании находятся в точном соответствии со взносами страхователя. Кроме того, в обязательном страховании застрахованный не имеет права прекратить страхование, а при доб ровольном страховании оно прекращается, когда прекращается уп лата взносов.

Добровольное страхование осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком.

Сущность, содержание и виды страхования Договор страхования — это двустороннее соглашение между стра хователем и страховщиком.

При страховании кредита может быть заключен как трехсторонний договор (банк заемщик — страховое общество), так и двусторонний (заемщик — страховое общество).

В первом случае среди прочих условий оговариваются действия бан ка и страхового общества в отношении друг друга и совместные но от ношению к заемщику. Во втором случае страховое общество самостоя тельно принимает на себя всю ответственность за поведение заемщика.

В каждом из этих вариантов есть свои положительные и отрицатель ные моменты. В принципе, экономически целесообразно и страховщи ку, и банку подписывать трехсторонний договор.

Договор страхования представляет собой соглашение между стра хователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю, а тот обязуется выплачивать страховые выплаты в установленные сроки.

В договоре страхования могут содержаться и другие условия, опреде ляемые по соглашению сторон. Они должны отвечать общим условиям сделки, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации.

Для заключения договора страхователь представляет страховщику заявление о своем намерении заключить договор страхования.

Договор страхования вступает в силу с момента уплаты страховате лем первого страхового взноса, если договором или законом не пре дусмотрено иное.

Факт заключения договора страхования удостоверяется передан ным страховщиком страхователю страховым свидетельством (поли сом, сертификатом) с приложением правил страхования.

Страховое свидетельство должно содержать:

• наименование документа;

• наименование, юридический адрес и банковские реквизиты стра ховщика;

• фамилию, имя, отчество или наименование страхователя и его адрес;

• указание объекта страхования;

• размер страховой суммы;

• указание страхового риска;

• размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;

• срок действия договора;

54 Глава • порядок изменения и прекращения договора;

• другие условия по соглашению сторон.

Страховщик обязан:

1) ознакомить страхователя с правилами страхования;

2) в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшающих риск наступления страхового случая и размер возможного ущер ба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости перезаключить по заявлению страхо вателя договор страхования с учетом этих обстоятельств;

3) при наступлении страхового случая произвести страховую вы плату в установленные договором или законные сроки. Если страховые выплаты не произведены в установленный срок, страховщик уплачивает страхователю штраф в размере 1% от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки;

4) возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае, для предотвращения или уменьшения ущерба застрахо ванному имуществу, если возмещение этих расходов предусмот рено правилами страхования. Данные расходы возмещаются толь ко в пределах суммы ущерба.

Однако сумма расходов, превышающая размер причиненного ущерба, не возмещается;

5) не разглашать сведений о страхователе и его имущественном по ложении, за исключением случаев, предусмотренных законода тельством Российской Федерации.

Страховщик может отказаться от выплаты страховой суммы.

При страховании имущества не подлежит возмещению ущерб:

• нанесенный вследствие грубой неосторожности или противо правных действий страхователя, что установлено и подтверж дается соответствующими органами, пожарным надзором, ми лицией, судом;

• от коррозии, гниения или естественного износа имущества;

• понесенный в результате военных действий или гражданских вол нений;

• образовавшийся в связи с конфискацией, арестом или уничтоже нием имущества по требованию властей;

• если страховщик отказался от возмещения ущерба или снизил размер выплаты, так как страхователь имел возможность, но не принял никаких мер по спасению имущества во время и после Сущность, содержание и виды страхования - произошедшего события (страхового случая), не обеспечил его сохранность и не предотвратил дальнейшее повреждение;

полностью возмещенный страхователю третьим лицом;

в случае, если страховщик отказался от выплаты возмещения полностью или частично, так как страхователь сообщил неверные сведения об обстоятельствах, которые имеют определяющее зна чение для суждения о страховом риске, и не сообщил о возник ших существенных изменениях в степени риска или каким-либо образом преднамеренно содействовал необоснованному получе нию возмещения.

Например, страхователь вступил в сговор со страховщиком. Они вместе составили опись несуществующего имущества и его оценили.

После наступления инсценированного страхового случая они рассчи тывали на выплату возмещения.

Следует знать, что страховщик не пойдет на выплаты, пока не про верит все обстоятельства, при которых был нанесен ущерб.

За границей все крупные страховые компании в своем штате имеют страховых детективов. Например, в романе Сидни Шелдон «Если на ступит завтра» за ворами охотится страховой детектив Даниель Ку пер. В нескольких романах Дж. X. Чейза действует Мэддакс — заведу ющий отделом претензий страховой компании Fidelini, который буквально за милю чувствовал подлог со страховкой.

При страховании финансовых рисков (например, вкладов) страхов щик может отказаться от выплат, если страхователь заявил о наступ лении страхового случая позже срока, определенного в договоре, не приложил к заявлению документы, подтверждающие факт наступле ния такого случая и размер убытков.

При страховании риска непогашения кредита предусмотрены опре деленные санкции. Так, страховщик имеет право отказать в выплате возмещения, если страхователь сообщил недостоверные сведения об обстоятельствах, которые имеют существенное значение для суждения о степени риска, или если страхователь не выполнил обязанности, ко торые были возложены на него условиями договора. Например, при чиной отказа выплаты страховой суммы может быть то, что заемщик использовал полученный кредит не по целевому назначению.

Страхователь обязан:

1) своевременно вносить страховые взносы;

2) при заключении договора страхования сообщить страховщику о всех известных ему обстоятельствах, имеющих значение для 56 Глава оценки страхового риска, а также о всех заключенных или за ключаемых договорах страхования в отношении данного объек та страхования;

3) принимать необходимые меры в целях предотвращения и умень шения ущерба застрахованному имуществу при страховом слу чае и сообщить страховщику о наступлении страхового случая в сроки, установленные договором страхования.

Страхователь может:

• заключить со страховщиком договоры о страховании третьих лиц в их пользу, т. е. застрахованных лиц;

• при заключении договора страхования назначить физических и юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения стра ховых выплат по договорам страхования.

В случае смерти страхователя, заключившего договор страхования имущества, права и обязанности переходят к лицу, принявшему это имущество в порядке наследования. В других случаях замены страхова теля его права и обязанности переходят к новому собственнику с согла сия страховщика, если договором или законом не установлено иное.

В случае смерти страхователя, заключившего договор личного стра хования в пользу третьего лица, права и обязанности, определенные этим договором, переходят к третьему лицу с его согласия. При невоз можности выполнения этим лицом обязанностей по договору страхо вания его права и обязанности могут перейти к лицам, осуществляю щим в соответствии с законодательством РФ обязанности по охране прав и законных интересов застрахованного лица. Если в период дей ствия договора страхования страхователь признан судом недееспособ ным либо ограничен в дееспособности, права и обязанности такого страхователя осуществляет его опекун или попечитель. При этом стра хование ответственности заканчивается с момента прекращения или ограничения дееспособности страхователя.

При реорганизации хозяйствующего субъекта-страхователя его права и обязанности по договору страхования на период действия до говора переходят с согласия страховщика к соответствующему право преемнику.

Системы страховых отношений, реализуемых в процессе страхо вания, кроме страхования как такового включают:

• сострахование;

• страховой пул;

• двойное страхование;

Сущность, содержание и виды страхования • перестрахование;

• самострахование;

• взаимное страхование.

Страхование, при котором объект страхования может быть застра хован по одному договору совместно с несколькими страховщиками, называется сострахованием.

Сострахование представляет собой вид страхования, при котором двое и более страховщиков участвуют определенными долями в стра ховании одного и того же риска, выдавая совместный или раздельный договоры на страховую сумму в своей доле.

При состраховании в договоре должны содержаться условия, опре деляющие права и обязанности каждого страховщика.

В практике страхования принято, что страховщик, участвующий в состраховании в меньшей доле, следует за условиями страхования, одобренными страховщиком, имеющим большую долю. Однако он не обязан автоматически оплачивать свою долю в убытке на том основа нии, что другие страховщики оплатили свои. Если страхователь застра ховал имущество не на полную сумму, то он рассматривается как один из страховщиков и несет ответственность по недострахованной доле.

Иногда страховщики, участвующие в состраховании, требуют, что бы страхователь являлся сострахователем, т. е. держал на своей ответ ственности определенную долю риска.

На принципе сострахования строится деятельность страхового пула.

Страховой пул Страховые общества могут создавать страховые пулы (англ. pool — общий котел).

Страховой пул — это объединение страховщиков для совместного страхования определенных рисков, прежде всего для страхования опас ных, крупных и малоизвестных рисков. Деятельность страхового пула регламентируется Положением о страховом пуле,1 утвержденным при казом Росстрахнадзора от 18 мая 1995 г. № 02-02/13.

Страховой пул — добровольное объединение страховщиков, не являющееся юридическим лицом, создаваемое на основе соглашения между ними в целях обеспечения финансовой устойчивости страховых операций на условиях солидарной ответственности его участников за исполнение обязательств по договорам страхования, заключенным от Экономика и жизнь. 1995, 28 июля.

58 Глава имени участников страхового пула. Солидарная ответственность уча стников страхового пула по исполнению обязательств по договору страхования установлена в соответствии с ПК РФ (ст. 322, 323, 325).

Целью создания страхового пула является обеспечение финансовой устойчивости страховых операций, а также гарантий страховых вы плат, более полное страховое обеспечение рисков, удовлетворение по требностей страхователей в страховых услугах.

Страховой пул создается на определенный срок или без ограниче ния срока деятельности и действует на основании Соглашения.

Страховой пул не отвечает по обязательствам участников пула, воз никающим вне рамок его деятельности, участники пула не несут ответ ственности по обязательствам других участников вне рамок деятельно сти настоящего пула. Страховщики — участники страхового пула, несут солидарную ответственность по исполнению обязательств по договорам страхования, заключенным на основе Соглашения о страховом пуле.

Участники пула могут являться участниками другого страхового пула, а также перестраховывать часть риска по договорам страхования, заключенным на основе Соглашения о страховом пуле.

Расчеты по страховым обязательствам могут производиться как в рублях, так и в иностранной валюте с учетом требований законода тельства РФ о валютном регулировании и валютном контроле.

Участие страховщиков в Соглашении о страховом пуле не чивает их права на отношения с третьими лицами. Количество ховщиков — участников пула не ограничивается.

Страховой пул строит свою деятельность на следующих принципах:

1) создание на основе единых правил и тарифов страховщиков — участников пула наиболее благоприятных условий страхования для клиентов;

2) заключение договоров страхования от имени участников страхо вого пула по единым условиям страхования и страховым тарифам в пределах установленного Соглашением максимального размера обязательств по договору страхования (отдельному риску);

3) учет поступающих страховых взносов по соответствующим ви дам страхования, по отдельным субсчетам либо средствам ана литического учета в соответствии с порядком взаиморасчетов между участниками пула, установленным Соглашением;

4) перераспределение страховых взносов, полученных по догово рам страхования, заключенным от имени участников страхово го пула между страховщиками, соответственно их доле в при Сущность, содержание и виды страхования пятом на страхование риске, определяемой исходя из размера уставного капитала и собственных средств каждого из его участников и установленной Соглашением о страховом пуле;

5) солидарная ответственность участников пула по исполнению обязательств по договорам страхования, заключаемым от имени участников страхового пула.

Виды страхования, которые являются предметом деятельности пула, определяются в заключаемом Соглашении о страховом пуле.

Максимальный объем ответственности каждого участника пула по договорам страхования, заключаемым па основе Соглашения о стра ховом пуле, определяется в порядке, предусмотренном Условиями ли цензирования страховой деятельности на территории Российской Фе дерации от 19.05.94 г., и устанавливается в Соглашении о страховом пуле и договоре страхования.

Максимальный объем обязательств по договору страхования, за ключенному от имени участников страхового пула, устанавливается в Соглашении о страховом пуле и не может превышать совокупного объема ответственности всех участников пула.

В случае, если размер обязательств (страховая сумма) по договору страхования превышает максимальный размер ответственности, уста новленный Соглашением о страховом нуле, договор страхования не может быть заключен либо риск по такому договору должен быть пе редан в перестрахование другим страховщикам, не являющимся уча стниками данного пула, в порядке, предусмотренном Соглашением о страховом пуле.

Получаемые страховые взносы по заключаемым договорам страхо вания подлежат перераспределению между участниками пула соответ ственно их долям в принятом на страхование риске. Определение доли каждого из участников в принимаемом на страхование риске устанав ливается Соглашением о создании пула и является неизменным в от ношении всех заключаемых договоров страхования до тех пор, пока размер долей участников не будет пересмотрен в порядке, установлен ном Соглашением о страховом пуле.

Взаиморасчеты по перераспределению страхового взноса соответ ственно доле в максимальной ответственности пула производятся между его участниками ежемесячно, если иное не предусмотрено Со глашением.

При наступлении страхового случая страховщик — участник пула обязан после поступления заявления от страхователя (застрахованно 60 Глава го) немедленно сообщить об этом другим участникам пула, а также представить копии договора страхования (полиса) и страхового акта каждому, если иной порядок не установлен Соглашением. Участники пула, получившие указанные документы, обязаны в сроки, предусмот ренные Соглашением, перечислить свою долю страхового возмещения (обеспечения), соответствующую доле полученного ими на день выда чи полиса страхового взноса, на расчетный счет участника пула, на ко торого Соглашением возложено исполнение обязанностей перед стра хователем (застрахованным), если иной порядок страховых выплат не предусмотрен Соглашением.

В основе создания страхового пула лежит Соглашение между стра ховщиками по проведению страховой деятельности, устанавливающее предмет деятельности страхового пула, виды страхования и имуще ственные риски, принимаемые пулом на страхование, условия и поря док заключения и исполнения договоров страхования, заключаемых от имени участников страхового пула, определяющее взаимные обяза тельства участников и порядок взаимодействия между ними, внесения изменений и дополнений в Соглашение, управления страховым пулом, решения споров и разногласий, начало и прекращение действия Со глашения и другие вопросы.

Соглашение устанавливает максимальный размер обязательств (страховая сумма) страхового пула по договору страхования и распре деление долей в принятом обязательстве между его участниками.

Договор страхования, заключаемый от имени участников страхово го пула, представляет собой сделку между страхователем и страхов щиками, заключившими соглашение о страховом пуле.

Договор страхования заключается и исполняется в порядке, преду смотренном действующим законодательством, с учетом условий стра хования и страховых тарифов, а также иных договоренностей, достиг нутых участниками в Соглашении, имеющих существенное значение для установления обязательств сторон в договоре страхования. В до говоре страхования указывается перечень страховщиков — участников пула и доля каждого из них в принятом на страхование риске, если иное не предусмотрено договором страхования.

Страховая выплата при наступлении страхового случая выплачива ется страхователю (застрахованному лицу или выгодоприобретателю) в порядке и на условиях, определенных договором страхования.

Договор страхования устанавливает страховщика, к которому стра хователь (застрахованное лицо или выгодоприобретатель) имеет пра во предъявить требования по исполнению договора страхования, если Сущность, содержание и виды страхования СП условия договора страхования не предусматривают иного порядка ис полнения обязательств.

При этом страхователь имеет право требовать исполнения обяза тельств по договору страхования как от всех страховщиков — участни ков пула совместно, так и от любого из них. Страховщики — участники пула остаются обязанными до тех пор, пока обязательство страховой выплаты не исполнено полностью.

Взаиморасчеты между страховщиками — участниками пула но ис полненному обязательству по страховой выплате производятся в по рядке, предусмотренном Соглашением о страховом пуле. Если иное не установлено Соглашением, то участник пула, исполнивший солидар ную обязанность пула по страховой выплате, имеет право регрессного требования к остальным участникам в соответствующих долях, уста новленных Соглашением.

Двойное страхование — это страхование у нескольких страховщи ков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда об щая страховая сумма превышает страховую стоимость.

Сущность и содержание двойного страхования определены Кодек сом торгового мореплавания Российской Федерации, утвержденным Законом РФ от 30 апреля 1999 г. № 81-ФЗ.

В случае, если объект застрахован у нескольких страховщиков на суммы, которые в итоге превышают его страховую стоимость (двойное страхование), все страховщики отвечают только в размере страховой стоимости. При этом каждый из них отвечает только в размере, про порциональном отношению страховой суммы согласно заключенному им договору морского страхования к общей страховой сумме, но всем договорам морского страхования, заключенным в отношении данного объекта.

В случае, если одна и та же ответственность судовладельца застра хована у нескольких страховщиков (двойное страхование), каждый из страховщиков отвечает в размере, равном его ответственности соглас но заключенному договору морского страхования.

Если при наступлении страхового случая размер ответственности су довладельца меньше размера ответственности всех страховщиков, каж дый из них отвечает в размере, пропорциональном отношению размера его ответственности к размеру ответственности всех страховщиков.

Двойное страхование может использоваться в целях обогащения, поэтому в законодательствах ряда стран ему уделяется большое вни мание. Например, Законом о морском страховании в Великобритании Российская газета. 1999, 1-5 мая.

62 Глава предусматривается принцип солидарной ответственности страховщи ков при двойном страховании, что в целом соответствует положению, содержащемуся в Кодексе торгового мореплавания. В США действует принцип, что ответственность несет страховщик, заключивший стра хование первым. Последующий страховщик может нести ответствен ность только в том случае, когда страховая сумма по первому страхо ванию была ниже действительной стоимости застрахованного риска, а ответственность второго страховщика ограничивается разницей меж ду суммой страхового возмещения, выплаченной первым страховщи ком, и страховой стоимостью указанного риска. Страховщик может осуществлять перестрахование имущества, под которым понимается передача отдельных объектов или части риска на страхование от одно го страховщика к другому.

Страховщик, который свои обязательства по страхованию не покры вает за счет собственных средств и резервов, обязан обеспечить покры тие этих обязательств путем перестрахования.

Перестрахование представляет собой страхование одним страхов щиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

При наступлении страхового события страховая организация-пере страховщик несет ответственность в объеме принятых на себя обяза тельств по страхованию.

Самострахование — это создание страхового резервного фонда не посредственно самим хозяйствующим субъектом в обязательном (ак ционерное общество, совместное предприятие, кооператив) или доб ровольном (товарищество и др.) порядке.

Взаимное страхование — это страхование имущества и имуще ственных интересов, осуществляемое на взаимной основе путем объе динения денежных средств граждан и/или хозяйствующих субъектов.

Граждане и юридические лица могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы на взаимной основе путем объедине ния в обществах взаимного страхования необходимых для этого средств. Общество взаимного страхования похоже на существовавшие в СССР на производстве и в учреждениях «черные кассы» (кассы вза имопомощи).

Общества взаимного страхования осуществляют страхование иму щества и иных имущественных интересов своих членов и являются некоммерческими организациями. Их деятельность регулируется За коном РФ от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ «О некоммерческих органи Сущность, содержание и виды страхования согласно которому некоммерческой организацией является организация, не имеющая в качестве основной цели своей деятельно сти извлечение прибыли и не распределяющая полученную прибыль между участниками.

Страхование обществом взаимного страхования имущества и иму щественных интересов своих членов осуществляется на основании членства, если учредительными документами не предусмотрено за ключение в этих случаях договоров страхования. Общество взаимного страхования может в качестве страховщика осуществлять страхование интересов лиц, не являющихся членами общества, если такая страхо вая деятельность предусмотрена его учредительными документами.

Такое общество образуется в форме коммерческой организации, имеет разрешение (лицензию) на осуществление страхования соответствую щего вида и отвечает другим требованиям, установленным законом об организации страхового дела. Страхование интересов лиц, не являю щихся членами общества взаимного страхования, осуществляется по договорам страхования. * Страховщики могут создавать союзы, ассоциации и другие объеди нения для координации своей деятельности, защиты интересов членов и осуществления совместных программ, если они не противоречат тре бованиям законодательства РФ. Эти объединения не имеют права не посредственно заниматься страховой деятельностью.

Такие объединения действуют на основании устава и приобретают права юридического лица после государственной регистрации в Мин фине России.

Контрольные вопросы 1. Что такое страхование?

2. Охарактеризуйте понятия — страховщик, страхователь и выгодо приобретатель.

3. Дайте определение страховому фонду и его видам.

4. Охарактеризуйте категорию страхового интереса и понятие пол ного и частичного интереса.

5. Назовите функции страхования.

6. Какие отрасли имеет страхование?

7. Что такое обязательное и добровольное страхование?

Экономика и жизнь. 1996, 5 февраля.

64 Глава 8. Охарактеризуйте сострахование.

9. Дайте определение страховому пулу.

10. Охарактеризуйте двойное страхование.

11. Что такое перестрахование?

12. Дайте определение понятию самострахования.

13. Охарактеризуйте взаимное страхование.

Глава Организационная структура процесса страхования Страхование как экономическая категория включает в себя следую щие элементы:

• рисковые обстоятельства;

• ситуации риска;

• стоимость (оценку) объекта страхования;

• страховое событие;

• страховую сумму;

• страховой взнос;

• страховой случай;

• ущерб (убыток) страхователя;

• страховую выплату.

Взаимосвязь между этими элементами образует организационную структуру процесса страхования (рис. 5.1).

Страховщик перед заключением договора изучает и анализирует, на блюдает и учитывает различные существенные факторы объекта стра хования, определяет состояние и обстановку, в которой он находится.

Состояние объекта страхования зависит от целого ряда факторов. Стра ховщик учитывает и анализирует только существенные факторы. Этот процесс наблюдения и учета называется регистрацией риска. Факторы, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой сово купности, называются рисковыми обстоятельствами.

Они присущи данному объекту страхования и рассматриваются как признаки риска. Любой риск можно представить в виде совокупности рисковых обстоятельств. Объективные рисковые обстоятельства отра жают реальный подход к действительности и не зависят от воли и созна ния людей (стихийные бедствия). Субъективные рисковые обстоятель ства, связанные с волей и сознанием людей (интенсивное движение транспорта, нарушение техники безопасности и др.), отражают подход к познанию действительности. При заключении договора страхования страховщик принимает во внимание объективные и субъективные рис ковые обстоятельства.

3- Рис. 5.1. Организационная структура процесса страхования Организационная структура процесса страхования Оценка стоимости риска представляет собой определение вероят ности наступления события, на случай которого проводится страхова ние, и его последствий, выраженных в денежной форме.

Размер оценки стоимости риска меняется под воздействием объек тивных и субъективных факторов. К ним относятся: вероятность на ступления и характер воздействия сил природы, состояние противопо жарной безопасности, интенсивность движения транспорта, состояние охраны труда и т. п.

Изучение риска как вероятности наступления страхового случая по зволяет создать финансовую основу страховых операций, выраженную в научно обоснованном установлении страховых тарифов (т. е. платы за страхование).

Оценка стоимости риска определяется на основе изучения стати стических данных, характеризующих частоту возникновения опасно стей (пожаров, несчастных случаев и т. п.), силу их действия и размер причиненного ущерба.

При заключении договора страхования страховщик осуществляет подбор рисковых обстоятельств. Все рисковые обстоятельства, вместе взятые, определяют состояние, которое называется ситуацией риска.

Ситуация риска характеризует естественное состояние объекта страхования и обстановку, в которой он находится.

Рисковые обстоятельства являются условиями реализации риска.

На их основании исчисляется страховой Страховщик при определении страхового взноса учитывает ре зультаты анализа конкретной ситуации риска через систему скидок и надбавок (накидок) к исчисленному страховому взносу для базовой совокупности рисковых обстоятельств. Скидки и надбавки могут ус танавливаться в процентах или фиксированной сумме к страховому взносу.

Рисковые обстоятельства позволяют оценить вероятность страхово го события.

Страховые события представляют собой вероятность причинения ущерба объекту страхования. На случай наступления предполагаемо го события страховщик обязан произвести страховую выплату страхо вателю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным тре тьим лицам.

Страховой случай может иметь место по отношению к одному или множеству объектов страхования в рамках определенной страховой совокупности. Страховой случай по отношению ко множеству объек тов страхования приводит к кумуляции риска. Под кумуляцией риска 68 Глава понимается сосредоточение рисков в пределах определенного ограни ченного пространства. Это совокупность рисков, при которых большое количество застрахованных объектов или несколько объектов со зна чительными страховыми суммами может быть затронуто одним и тем же страховым случаем (землетрясение, авария АЭС, ураган, наводне ние и др.) В результате появления совокупности рисков возникает очень крупный убыток. Кумуляция может иметь место и по одному объекту, например перевозка на одном судне грузов, общая страховая сумма по которым может достигать значительных размеров, или сово купная страховая сумма по хозяйственному субъекту. В перестрахова нии кумуляция возникает в тех случаях, когда страховое общество уча ствует в ряде перестраховочных и ретроцесснонных договоров, в которые включены одни и те же риски.

Последствия страхового случая выражаются в полном уничтоже нии или частичном повреждении объекта страхования.

К страховым случаям не относятся события, которые хотя и причи нили ущерб, но не противоречат нормальному ходу производственно торгового процесса (например, естественная убыль продовольст венных товаров, коррозия металлов). Поэтому в условиях договора страхования приводится точная формулировка событий, которые включаются в список ответственности страховщика. Например, при страховании от простоев точно указывают, от каких именно простоев в производственно-торговом процессе осуществляется данное страхо вание.

В процессе составления договора страхования оценивается дей ствительная стоимость объекта страхования.

Определение страховой стоимости имущества представляет собой страховую оценку. Стоимость имущества, принимаемая для целей страхования, также называется страховой оценкой.

При расчете размера страховой оценки существенную роль играют категории страхователя, вид застрахованного имущества, условия страхования, установленные законом или правилами.

Страховая оценка в имущественном страховании служит исходным показателем для всех последующих расчетов: определения страховой суммы, страхового взноса и страхового возмещения. Страховая сумма может устанавливаться в размере страховой оценки или ее части.

В качестве основы для определения страховой оценки часто берется балансовая стоимость имущества с учетом износа (амортизации). По этому при полной гибели данного имущества размер страховой оцен ки совпадает с суммой ущерба и страхового возмещения, так как это Организационная структура процесса страхования имущество по условиям страхования застраховано в полной балансо вой стоимости, а возмещение равно нанесенному ущербу.

При страховании животных для определения страховой опенки так же используется их балансовая стоимость, но страховое возмещение выплачивается в размере 70% ущерба.

Страховая оценка основных средств общественных организаций определяется исходя из первоначальной (восстановительной) стоимо сти, т. е. без учета амортизации.

Страховая стоимость объекта является основой для расчета страхо вой суммы.

Страховой суммой является определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой уста навливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

При страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (стра ховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость имущества, определенную в договоре страхования, за исключением случаев, когда страховщик докажет, что он был намеренно введен в заблуждение страхователем.

Если страховая сумма, определенная договором, превышает страхо вую стоимость имущества, то договор является недействительным в силу закона в той части страховой суммы, которая превышает действи тельную стоимость имущества на момент заключения договора.

Со страховой суммы страхователь платит страховщикам взнос.

Pages:     || 2 | 3 | 4 |



© 2011 www.dissers.ru - «Бесплатная электронная библиотека»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.